公司制度管理細則精選(九篇)

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第1篇：公司制度管理細則范文

上海石化經過近四十年的制度建設，已經形成了覆蓋公司治理、內部風險管理、專業(yè)管理等各項制度，從股份公司成立初期的1995版制度到目前的2008版制度，其中都蘊含著企業(yè)改革發(fā)展的歷程，以及企業(yè)建立法人治理結構，加強以法治企、規(guī)范內部管理的痕跡。目前，公司層面的制度（含職能部室系列文下發(fā)的管理細則）有360余項，二級單位層面承接的公司制度約各有100～200余項不等，各基層單位層面的個性化管理細則約各有10余項，再加上各專業(yè)的操作法、工藝規(guī)程、安全規(guī)程等技術性規(guī)章，形成了比較完整的制度體系，為公司正常生產經營、風險控制、企業(yè)穩(wěn)定、隊伍建設等發(fā)揮了強有力的支持作用。隨著企業(yè)外部競爭的日益加劇，總部對制度建設工作提出了新的要求，近年來公司內部管理體制也發(fā)生了較大的變化，由此對制度管理也提出了更高的要求。從公司制度建設工作現(xiàn)狀分析，在制度建設的架構設計、層級與分類等的科學性、規(guī)范性、合理性、統(tǒng)一性等方面有待改進，以更好地適應企業(yè)發(fā)展的需要。綜觀公司制度建設工作現(xiàn)狀，歸納起來主要反映出四個方面的管理現(xiàn)象：

一是公司制度頂層設計存在系統(tǒng)性不夠的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在公司層面以公司文件的形式頒發(fā)制度后，由于某一個制度所覆蓋業(yè)務范圍不夠全面，操作性不強等原因，為了彌補不足，會不斷制訂新的補充類制度或增加操作性的制度，有些還以部室系列文的形式頒發(fā)，通過打補丁的形式，補充原公司制度設計的缺陷，一個公司制度需要幾個補充制度支撐。一方面，使制度數(shù)量不斷增加，另一方面，因補充制度在不同階段、不同形勢下推出，難免會出現(xiàn)對同一事件的描述存在交叉、真空、甚至矛盾的情況，尤其經過較長一段時間后，辦理一項業(yè)務可能需要查找好幾個制度，甚至會出現(xiàn)不知按哪一個版本的制度辦事的情況。

二是管理制度設計時存在合理性不夠的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在公司專業(yè)管理制度全部是由公司專業(yè)部室負責制定，由于單個部室難以把握企業(yè)全局性，對部門之間責、權、利難以全面界定，而制度制定部門、相關專業(yè)部門、制度執(zhí)行部門之間在制度前溝通不夠順暢，還沒有形成真正的共識，所制定的制度難免出現(xiàn)職責界定發(fā)生一定的偏差、業(yè)務流程設計不夠合理、業(yè)務環(huán)節(jié)偏多、業(yè)務鏈條偏長等情況，會造成管理成本的增加。尤其當存在利益驅動因素時，會出現(xiàn)公司利益部門化的傾向，從而使責、權、利不能完全匹配，削弱了制度的權威性與嚴肅性。

三是制度管理上存在不完全按全生命周期管理的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在公司制度建設還沒有一個完整的年度計劃，有些制度在制修訂時還存在沒有經過事先訂立計劃與審批程序，在制度下發(fā)前也沒有經過會審和會簽程序；有些制度的制修訂前也缺乏必要前期準備工作，如開展制度有效性的評審、征求制度執(zhí)行者和相關部室的意見、對制修訂有關情況的說明等，在這種情況下頒發(fā)的制度難免會出現(xiàn)考慮不夠周全的情況。尤其是如果缺乏公司法律主管部門的審核，還有可能出現(xiàn)所制修訂制度缺乏合法性要求的情況。

四是制度的格式、業(yè)務分類存在不夠規(guī)范、標準的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在公司目前制度存在按專業(yè)部室進行分類，不是按業(yè)務類別進行分類的現(xiàn)象；公司的制度格式是參照國家法律法規(guī)條文格式編制，還沒有按照GB/T1.1-2009《標準化工作導則第1部分：標準的結構和編寫》所要求的格式進行編制，與國際上一些著名公司、與公司面臨的快速發(fā)展和現(xiàn)代企業(yè)管理要求產生了一定的差距。

二、公司制度建設內外部環(huán)境分析

1.總部對制度建設的總體要求

2010年，總部提出了企業(yè)特色管理的基本思路和初步構想，其中對制度建設提出了制度標準化建設的工作計劃，并成立了設計團隊，初步完成了制度標準化框架設計，并在總部層面、部分企業(yè)局部進行試點。在取得階段成效的基礎上，2011年，在總部層面和所有企業(yè)進行全面推行，并由總部統(tǒng)一設計開發(fā)了制度信息化管理系統(tǒng)。由于公司正在進行一體化管理體系的構建工作，一方面所編制的管理手冊與程序文件的時間緊、工作量十分巨大，另一方面管理制度作為一體化管理體系的支持性文件，需要與管理手冊與程序文件建立必要的鉤稽關系，在管理手冊與程序文件前難以完成對接關系，如果在管理手冊與程序文件編制過程中，再同步進行制度的標準化改造，勢必影響工作質量。

2.公司體制調整后對運行機制配套完善的要求

公司按照總部《關于塑造中國石化特色管理模式指導意見》中提出的運行管理模式要求，通過近年來的深化改革工作部署和實踐，已經基本完成專業(yè)化集中管理和“公司-管理部-車間”管理模式的構建工作，“專業(yè)化、扁平化、規(guī)范化”體制完善工作得到了全面推進。如何按照總部要求和企業(yè)改革發(fā)展實際，做好體制調整后的運行機制配套工作，抓緊實施制度標準化改造和建立制度全生命周期管理，形成“事事講規(guī)則、行事依制度”的工作氛圍，全面提高公司企業(yè)管理工作的精細化、標準化和科學化管理水平，已成為當前十分重要和迫切的任務。

3.一體化管理體系對制度建設的要求

一體化管理體系建設過程中，根據(jù)國家標準規(guī)定，要求對公司所有文件進行受控管理，其中文件管理的范圍非常廣泛，包括管理性制度、技術性規(guī)定、業(yè)務發(fā)生過程產生的記錄等。制度受控管理的要求，一方面，對制度要進行識別和標識，另一方面，對制度從立項、制定、審核、審批、編號、發(fā)放、存放、作廢、回收、評審、修訂、再審批等環(huán)節(jié)進行全過程控制，防止作廢制度非預期使用所產生的風險。目前公司制度的管理方式方法已經不能適應一體化管理體系建設的需要。

三、公司制度標準化建設的意義與目標任務

1.制度標準化建設的定義

所謂制度標準化是根據(jù)總部要求，將傳統(tǒng)管理與現(xiàn)代企業(yè)管理在制度建設方面的有機融合，按照規(guī)范化、系統(tǒng)化的要求，按照GB/T1.1-2009《標準化工作導則第1部分：標準的結構和編寫》，建立統(tǒng)一的標準化制度體系。

2.建設標準化制度體系的意義

建設制度準化制度體系既是公司貫徹落實總部特色管理建設的戰(zhàn)略意圖和須定期完成的目標任務，也是公司一體化管理體系建設中對支持性文件管理提出的必要條件。更是公司配套體制調整，簡化管理流程、提高管理效率、建設“國內領先、世界一流”煉化企業(yè)的現(xiàn)實需要。

3.公司制度建設的指導思想和基本原則

公司建設標準化制度體系的指導思想是：“貫徹一個方針、實現(xiàn)兩個目標、達到三個統(tǒng)一、強化四方聯(lián)動。”“一個方針”是指將先進管理思想與企業(yè)實際相結合，體現(xiàn)總部和上海石化的管理意圖；“兩個目標”是指通過制度標準化、信息化，實現(xiàn)制度與業(yè)務相匹配，提高制度執(zhí)行力；“三個統(tǒng)一”是指統(tǒng)一制度架構，統(tǒng)一制度模板，統(tǒng)一制度管理流程；“四方聯(lián)動”是指制度制定方、管理方、信息化方和制度執(zhí)行方聯(lián)動，保證制度落地執(zhí)行。建設標準化制度體系應遵循“統(tǒng)一、規(guī)范、實效、繼承、創(chuàng)新”的原則，既要與總部要求保持高度一致，又要與一體化管理體系有機融合。

4.公司制度建設的目標和任務

按照公司2012年內建成公司一體化管理體系并通過QHSE三標認證的目標，以及在一季度完成制度標準化改造任務的進度要求，全面高質量地完成用一套文本支持多個管理體系的總體目標。

四、公司制度標準化建設需處理好幾個關系

1.處理好與原有制度的關系

制度標準化體系對制度的標準化提出一整套管理要求，如對制度的框架、結構、分類、格式、模版、編號、全生命周期管控等均有具體的要求。公司對制度的標準化改造工作不是推倒重來重砌爐灶，而是尊重公司原來的制度，對原來優(yōu)秀制度的繼承、完善和有所創(chuàng)新。是按照總部的制度標準化建設要求，在對原來優(yōu)秀制度繼承、完善的基礎上，適當進行整合并進行標準化改造。

2.處理好制度的縱向橫向關系

制度標準化體系建設要充分考慮公司三級管理模式，對能夠在公司統(tǒng)一的制度進行一級策劃分級實施。如對考勤制度、門衛(wèi)制度等能夠在全公司統(tǒng)一的制度僅制訂公司級制度，不再制訂二級單位級、裝置車間級制度。對各二級單位有個性化管理特點難以在公司層面統(tǒng)一的制度，考慮建立公司級與二級單位級的二級制度，并由公司決定二級單位的承接要求。對基層單位盡可能不制訂管理制度，確需要制訂個別操作性細則的，需經二級單位批準，并用相應的業(yè)務流程和流程圖客觀反映出價值鏈的內部業(yè)務模型、業(yè)務領域和業(yè)務活動，逐步解決制度重疊、矛盾、真空、交叉和制度銜接等存在的不足問題。制度標準化體系建設要充分考慮同類業(yè)務的管理要求，對同類業(yè)務要在設計制度時盡可能考慮整合，盡可能打破部門界限，避免因同類業(yè)務不同分管部門而產生多個不同的制度或類似的制度。如對規(guī)范現(xiàn)場臨時動土、動火、入槽、用電等管理方面的內容可考慮整合在一個制度中。對規(guī)范同一類對象如承包商管理要求方面的內容也可考慮整合在一個制度中。通過將公司業(yè)務按總部12項A大類(包括細分的中類和小類)、18項B大類(包括細分的中類和小類)規(guī)定進行合理的分類，并對分類的業(yè)務在縱向上細分，與制度管控業(yè)務相匹配，使制度與業(yè)務形成關聯(lián)關系。

第2篇：公司制度管理細則范文

關鍵詞：會計事務所，改制，特殊普通合伙

1997年4月脫鉤制的改革讓我國大多會計事務所選擇了有限責任的公司制，少部分為普通合伙制。而目前我國會計師事務所組織形式與管理實質的嚴重不匹配性，成為深度困擾行業(yè)做大做強和走出去的制度瓶頸。因此，立足我國國情，借鑒國外先進經驗，2011年4月財政部、國家工商行政管理總局聯(lián)合了《大中型會計事務所轉制為特殊普通合伙組織形式實施細則》（以下簡稱《實施細則》），要求會計事務所盡可能快的轉制為特殊合伙的會計事務所，對于促進我國會計師事務所健康可持續(xù)發(fā)展、實現(xiàn)做大做強和走出去戰(zhàn)略，具有重要意義。

一會計事務所轉制的必要性及原因

1.以股權為核心的組織形式的會計事務所，所追求的跟普通公司目標一致，就是成本最小化，利潤最大化，這不符合會計事務所行業(yè)向社會提供會計服務特征。而事務所要投入大量的資金以及高素質專業(yè)人才去圓滿完成承接的業(yè)務，這個要求也就意味著業(yè)務成本的巨大。有些事務所為了追求最大的利益化，減少必要的投入，草率完成業(yè)務，追求所謂的利潤。

2.公司制的會計會計事務所的融資較難。公司具有融資的功能，為了不斷地擴大再生產，實現(xiàn)公司的營利目標，公司需要大量的資金不斷注入，公司制會計事務所都可以發(fā)行股票或公司債券，上市交易，通過資本市場獲取大量資金。但對于會計事務所這一服務性的行業(yè)，它的資產聚集于無形資產中，無法準確核定資產更也無法準確核定事務的股份價格，增加了做大事務所的難度。

3.公司制有限責任承擔不利于對社會公眾利益的保護。《注冊會計師法》正式頒布實施，規(guī)定了會計師事務所的組織形式為“合伙制”與“有限責任制”兩種。而“普通合伙制”因其無限連帶責任的制度約束，使得會計師事務所往往避而遠之。“有限責任制”是以公司股東，僅以其出資額為限對公司承擔責任。用于購買會計事務所的金錢，對被審計的公司來說可能微不足道，但對事務所來說，卻是一筆大的收入，因此，在巨大的利益誘惑面前，審計的失敗只需用很少的資產去承擔有限責任的情況下，會計師事務所和注冊會計師很容易被收買。又由于事務所這個行業(yè)性質決定不需要大量的固定資產，其利潤除被要求提及一定的風險資金，大部分的利潤被股東們瓜分吃盡，留在公司的資金更是少之又少。由此可看出只要事務所承擔有限責任那事務所完成業(yè)務質量就難以保證。

二、轉制中實施過程要求

1.轉制法律依據(jù)及政策依據(jù)的層級和效力。近些年來，上市公司財務造假案件不斷發(fā)生，造成了社會公眾對注冊會計師和會計事務所的信任危機，也引發(fā)了學術界對注冊會計師行業(yè)如何重建公信力的討論，后財務部印發(fā)了《實施細則》的通知，轉型成功大中型事務所的合伙人要對事務所所犯下的錯誤承擔無限連帶責任，從制度的根本來解決這場信任危機。但就全國來看，公司制的事務所所占比例高達85%以上，全國前50強事務所中合伙制的更是寥寥無幾，這無疑加大了全國會計事務所改制的難度。

2.特殊普通合伙事務所設立。有限責任合伙是近十幾年來流行于歐美的一種商業(yè)組織形式，它結合了傳統(tǒng)合伙和公司兩方面的優(yōu)點，合理限制了專業(yè)人士以合伙方式運作時所需承擔的法律責任，解決了普通合伙制度存在的限制和不足。我國立足于本國國情，對《合伙企業(yè)法》進行了修訂，轉制后的會計事務所僅在合伙人執(zhí)業(yè)中因故意或重大過失造成事務所法律責任風險時，對其他合伙人的無限連帶責任進行了約束，既注重在故意與重大過失情況下保護無過失合伙人，又兼顧一般或輕微過失時合伙人之間的風險共擔理念，符合我國國情的會計師事務所組織形式的嶄新實踐。

3.合伙協(xié)議的制定，簽署及登記。合伙協(xié)議經雙方簽署后是有法律效力的，所以合伙協(xié)議的制定是需要雙方的充分討論，遵循平等、自愿、協(xié)商一致的原則，并以書面的形式，明確規(guī)定雙方權利、義務及責任。如會計事務所的成立、經營、利潤分配、虧損承擔、清算方式等都要仔細規(guī)定。

合伙協(xié)議簽訂前，課聘請法律專業(yè)人士提供法律咨詢，規(guī)避有模糊意思或歧義的詞句，還可聘請公證機構對合伙協(xié)議表決過程等關鍵環(huán)節(jié)、關鍵文書進行公證。簽訂后，要在工商部門備案、簽署。

三、轉制對會計事務所行業(yè)管理、治理問題

1.合伙會計事務所治理結構發(fā)生變化。改制之前，由于是公司制，承擔有限責任，會計事務所的總分公司聯(lián)系較為松散，甚至有些事務所總分公司互不承認對方。改制后，總分公司為合伙制，承擔無限連帶責任，總分事務所的財務管理、信息流通必須一體化，這增加了事務所管理成本和治理難度。但改制對事務所長遠的規(guī)模來看是會不斷擴大，為了分擔事務所合伙人的風險會不斷的吸收新的合伙人，這有利于會計事務所的做大做強的發(fā)展，

2.合伙人和事務所誠信體系建設。第一強制合伙人及事務所的信息披露，如財產明細，信用記錄以及負債情況。第二通過合伙協(xié)議或內部約定明確規(guī)定合伙人入伙、退伙條件，理順合伙人之間利益分配的比率，推動建立準入公認、基數(shù)公平、職責統(tǒng)派、風險共擔、競業(yè)受限的合伙機制，促使全體合伙人成為目標一致、命運與共的共同體。第三監(jiān)管部門要求信息備案。合伙人可以要求去監(jiān)管部門查詢合伙人或事務所相關必要信息，但監(jiān)管部門也要為合伙人和事務所做好信息保密工作，不能全部對外公開。第四保守商業(yè)秘密和競業(yè)細則。事務所的高級管理人員、高級技術人員和其他負有保密義務的人，跳槽到其他會計事務所，不得透露客戶相關資料甚至帶走客戶。一般來說，同類業(yè)務的競業(yè)限制為兩年。

3.事務所質量控制與總分事務所管理部門的設立。在吸收新的合伙人要立定較高的標準，不能為了分擔風險而一味的擴大事務所規(guī)模。在原則上應設立原合伙人一人一票，不得以擁有的財產份額決定表決權大小，可在內部約定多數(shù)通過或要求全票通過方可加入。在總分事務所中合伙人之間的權利及義務是相同的，總事務所與分事務所的合伙人地位沒有高低之分，只有管理職責不同而已，他們的薪酬可以在利潤分配中加以妥善解決。

參考文獻

[1]關于印發(fā)《大中型會計事務所轉制為特殊普通合伙組織形式實施細則》的通知財會[2011]7號

第3篇：公司制度管理細則范文

2、在總包報銷崗位繼續(xù)嚴格執(zhí)行成本費用控制和低成本管理戰(zhàn)略。在日常財務核算工作中，嚴格按照項目費用預算予以報銷，合理控制成本開支，加強審批簽署手續(xù)、原始票據(jù)的審核力度，積極做好對原始票據(jù)的合理性、合規(guī)性和邏輯性審核，對簽署手續(xù)不全，費用支出依據(jù)不充分的不予以報銷。

3、繼續(xù)境外責任中心財務工作，貫徹執(zhí)行各項財務制度，保證境外辦事處正常運轉。指導駐外辦人員貫徹落實并認真執(zhí)行公司推行的各項財務管理規(guī)定。規(guī)范辦事處的各類費用報銷流程和單據(jù)傳遞時間，保證單據(jù)的及時入賬和憑證傳遞的完整性。嚴格按照分公司對會計檔案的要求，及時把境外責任中心憑證裝訂歸檔。

關于明年的工作思路及工作計劃

1、及時準確的完成總包報銷崗的報銷、記賬等賬務處理工作。

第4篇：公司制度管理細則范文

關鍵詞：上市公司；法人治理結構；分權制衡

一、引言

我國上市公司中屢見不鮮的違法違規(guī)案件，往往與公司的法人的失職失責乃至腐敗有關，因此，進一步建立、完善上市公司的法人治理結構勢在必行。當前，我國上市公司法人治理結構的主要缺陷在于兩個方面：一是大股東行為的隨意性和普遍性。由于多數(shù)上市公司控股股東往往處于絕對控股地位，一些上市公司存在著較嚴重的大股東權位過重的現(xiàn)象，控股股東操縱著上市公司的股東大會、董事會、監(jiān)事會，這就增加了大股東行為的主觀隨意性，最容易發(fā)生侵犯中小股東權益的行為。二是內部人控制問題。出于自身利益的原因，多數(shù)上市公司的控股股東并不真正關心公司的經營管理，股東大會形式化，中小股東的權益得不到有效的保護，董事的誠信度低，沒有盡到履行職責和善于管理的義務，監(jiān)事會不能“監(jiān)其事”，對公司的高級管理人員缺乏有效的約束等。

二、公司法人治理結構的內涵和原則

（一）公司法人治理結構的概念與組成

法人治理結構又譯為公司治理（CorporateGovernance）是現(xiàn)代企業(yè)制度中最重要的組織架構。狹義的公司治理主要是指公司內部股東、董事、監(jiān)事及經理層之間的關系，廣義的公司治理還包括與利益相關者（如員工、客戶、存款人和社會公眾等）之間的關系。公司作為法人，也就是作為由法律賦予了人格的團體人、實體人，需要有相適應的組織體制和管理機構，使之具有決策能力、管理能力，行使權利，承擔責任。這種體制和機構被稱之為公司法人治理結構，也可以稱之為公司內部管理體制。這種結構使公司法人能有效地活動起來，因而很重要，是公司制度的核心。

公司法人治理結構，按照公司法的規(guī)定由四個部分組成：

1、股東會或者股東大會，由公司股東組成，所體現(xiàn)的是所有者對公司的最終所有權。

2、董事會，由公司股東大會選舉產生，對公司的發(fā)展目標和重大經營活動作出決策，維護出資人的權益。

3、監(jiān)事會，是公司的監(jiān)督機構，對公司的財務和董事。經營者的行為發(fā)揮監(jiān)督作用。

4、經理，由董事會聘任，是經營者、執(zhí)行者。

公司法人治理結構的四個組成部分，都是依法設置的，它們的產生和組成，行使的職權，行事的規(guī)則等，在公司法中作了具體規(guī)定，所以說，公司法人治理結構是以法制為基礎，按照公司本質屬性的要求形成的。

（二）公司法人治理結構的建立應當遵循的原則

1、法定原則。公司法人治理結構關系到公司投資者、決策者、經營者、監(jiān)督者的基本權利和義務，凡是法律有規(guī)定的，應當遵守法律規(guī)定。

2、職責明確原則。公司法人治理結構的各組成部分應當有明確的分工，在這個基礎上各行其職，各負其責，避免職責不清、分工不明而導致的混亂，影響各部分正常職責的行使，以致整個功能的發(fā)揮。

3、協(xié)調運轉原則。公司法人治理結構的各組成部分是密切地結合在一起運行的，只有相互協(xié)調、相互配合，才能有效率地運轉，有成效地治理公司。

4、有效制衡原則。公司法人治理結構的各部分之間不僅要協(xié)調配合，而且還要有效地實現(xiàn)制衡，包括不同層級機構之間的制衡，不同利益主體之間的制衡。

三、山東德棉股份有限公司建立、完善法人治理結構的經驗與做法

山東德棉股份有限公司于2006年10月18日在深圳證券交易所上市。上市以來，公司非常重視法人治理結構方面的工作，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司治理準則》等有關法律、行政法規(guī)的要求，建立健全了股東大會、董事會、監(jiān)事會、經理層分權制衡的法人治理結構。“三會”的運作機制規(guī)范，制定有《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《總經理工作細則》、《董事會戰(zhàn)略委員會實施細則》、《董事會審計委員會實施細則》、《董事會薪酬與考核委員會實施細則》、《重大信息內部報告制度》、《董事會秘書工作細則》、《獨立董事會工作制度》、《信息披露管理辦法》、《關聯(lián)交易管理制度》等相關控制制度與規(guī)則，召集、召開程序符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》及相關《議事規(guī)則》的規(guī)定，平等對待所有股東，確保股東特別是中小股東能充分行使其權利。

第一，股東大會。股東大會的通知時間、授權委托、提案審議、表決程序等均嚴格按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》的相關規(guī)定執(zhí)行，確保中小股東的話語權，并聘請律師出席股東大會，并由律師對會議出具專項法律意見書。

第二，董事會。公司董事會設立了戰(zhàn)略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會四個專門委員會，對公司的所有重大事項進行科學分析和決策，并著重突出獨立董事對公司重大生產經營決策、對外投資、高管人員的提名及其薪酬與考核、內部審計等方面的監(jiān)督咨詢作用，公司四位獨立董事分別是會計、法律、紡機、企業(yè)管理方面的專家，擔任董事會下屬四個專業(yè)委員會的召集人，在公司經營決策方面發(fā)揮了監(jiān)督咨詢作用。獨立董事履行職責不會受到上市公司主要股東、實際控制人等的影響，具有完全的獨立性，更有利于保證中小股東的利益。

第三，監(jiān)事會。監(jiān)事會重點審核公司的定期報告及利潤分配方案等事項，對公司董事、經理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員的行為進行監(jiān)督，對公司的重大事項進行審議。

第四，公司建立了內部約束機制和責任追究機制，各事項有明確的責任人，堅決杜絕越權決策或不履行內部決策程序的情況。制定有《總經理議事規(guī)則》，經理層不能越權行使職權的行為，董事會與監(jiān)事會能對公司經理層實施有效的監(jiān)督和制約，杜絕內部人控制傾向。

第五，公司設立內部審計部門，建立內部審計制度，內部稽核、內控體制完備有效，建立起有效的風險防范機制，能夠有效地保證公司運行的效率、合法合規(guī)性、財務報告的可靠性和會計核算工作的規(guī)范性。

第六，公司與控股股東實行“三分開”（人員分開、資產分開和財務分開）、“五獨立”（人員、資產、財務分開，機構、業(yè)務獨立），各自獨立核算、獨立承擔責任和風險，堅決杜絕非公允的關聯(lián)交易、關聯(lián)交易非關聯(lián)化、非法變更募集資金用途等情況。

第七，公司制定了《信息披露制度》、《重大信息內部報告制度》、《投資者關系管理制度》，確定公司董事長為信息披露第一負責人，指定董事會秘書負責管理公司信息披露工作，協(xié)調公司與投資者的關系，接待股東來訪，回答投資者咨詢，做到信息披露真實、準確、完整、及時、公平；明確了重大信息內部報告流程及范圍；規(guī)定了公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他信息知情人員的保密義務，以及違規(guī)披露的救濟措施和責任追究機制。

四、建立、完善法人治理結構的幾點體會

首先，要建立、完善分權制衡的法人治理結構，必須明確認識，轉變觀念。上市是企業(yè)的重新創(chuàng)業(yè)、二次創(chuàng)業(yè)，是在走一條全新的路，公司成為了一家公眾公司，從過去的為企業(yè)在打拼，為個人在奮斗，轉變?yōu)樯鲜幸院蟛坏袚鴮ζ髽I(yè)發(fā)展、員工成長的責任和義務，同樣承擔著對社會、對廣大投資者的責任和義務。所以，建立有效的法人治理結構要求所有董、監(jiān)、高管理人員要身體力行，以身作則，統(tǒng)一認識，明確職責，更新觀念，能夠踐行“四破四立”：一要破除依賴思想，樹立的風險觀念。二要破除傳統(tǒng)意識，樹立為股東利益負責的責任觀念。三要破除經驗決策，樹立規(guī)范運作、科學決策觀念。四要破除自身利益思想，樹立努力為股東、為國家、為職工創(chuàng)造最大回報的效益觀念。

其次，要建立、完善分權制衡的法人治理結構，必須強化學習，勤勉盡責。步入資本市場是步入了一個新的殿堂，可以說是過去熟悉的東西、成功的經驗，都相對地畫了一個句號。現(xiàn)在面臨的是新的舞臺、新的挑戰(zhàn)，這就需要用最短的時間完成角色的過渡和轉換，縮短適應期。為此，建立有效的法人治理結構就要求公司董事、監(jiān)事、高管人員、主要股東和實際控制人深入學習《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等法律法規(guī)，積極組織公司董事、監(jiān)事參加了“上市公司董事、監(jiān)事培訓班”的學習，不斷增強公司董事、監(jiān)事及其他高管人員的責任感、使命感。

再次，要建立、完善分權制衡的法人治理結構，必須做到誠信為本，規(guī)范運作。誠信是公司和做人的根本，股民能夠自愿將錢交給公司及其管理層，就是對公司聲譽、誠信的認可和肯定，作為上市公司的高管人員要對公司的定位和發(fā)展，從戰(zhàn)略規(guī)劃的制定到具體方案的實施，始終保持清醒的頭腦，最大限度地保護所有投資者的權益。建立有效的法人治理結構的關鍵就在于公司的董事會、經營層、獨立董事能否規(guī)范地按照已經制定的規(guī)章制度運作，能否做到公平信息披露，也就是要將公司各類信息公平、真實、準確、完整、及時地傳達給每一名公司股東，與全體股東共同分享企業(yè)發(fā)展成果。

參考文獻：

1、中華人民共和國《公司法》(2005年12月修訂)[S].

2、深圳證券交易所.深圳證券交易所股票上市規(guī)則[S].

第5篇：公司制度管理細則范文

一、自查總體情況

（一）高度重視，強化制度建設責任落實

分公司領導高度重視保密工作，在籌建期間就對全體員工做了《XXX公司保密工作規(guī)定》的專題培訓，2017年11月分公司又印發(fā)了《XXXXXX公司保密工作規(guī)定》，同時設立分公司保密領導小組，明確了涉密人員的工作任務和職責，為分公司保密工作的順利開展奠定了基礎。在2019年8月，在總公司制度指引下，又重新下發(fā)了《XXXXXX公司保密工作管理細則（2019年版）》。

（二）宣傳教育、主動學習提高保密意識

為認真做好保密宣傳工作，分公司領導班子成員以身作則，自覺學習、掌握保密制度，在公司員工中，真正樹立起有法必依、有章必循、違法必究，令行禁止的作風。同時，積極組織全體干部員工通過電視、報刊、培訓等多種途徑了解保密工作的要性，主動學習《中華人民共和國保密法》、《國家工作人員保密守則》等法規(guī)法律及公司的保密工作管理規(guī)定，切實提高了分公司員工對保密工作的認識和管理水平。

（三）多措并舉、大事小情落到實處

1、對文件資料嚴格管理。辦公室是各種文件的制定、轉發(fā)及儲存場所，為確保文件不隨意外流，辦公室紙質與電子文檔材料的管理都由專人負責，涵蓋文件的收發(fā)、分放、整理、歸檔、銷毀等。對涉密的文件資料，嚴格控制知悉范圍，禁止隨意擴散、復印，未經批準，絕不攜帶涉密文件外出，重要文件的接收與分發(fā)通過專門渠道進行傳送，確保安全。日常檔案管理同樣履行保密職責，不允許外人查、借閱內部檔案。對重點財務及業(yè)務部門，均設有單獨單證文件管理室，嚴格按照公司制度進行審查存放，除部門經辦人員外其他人員一律不得查閱，如因特殊原因需要查閱，必須經分管領導同意，嚴防產生外泄。

2、對計算機軟硬件嚴格管控。分公司員工配備的辦公電腦都統(tǒng)一安裝了防火墻和殺毒等管理軟件，防止入侵；制定了《XXX公司信息系統(tǒng)安全管理規(guī)定》，要求員工安全上網，發(fā)現(xiàn)病毒及時報告，及時處置，預防電子病毒對網絡的攻擊；對涉密計算機，設置登錄密碼，只允許連接內網進行操作。

3、對涉密信息傳播嚴格控制。堅決執(zhí)行“涉密信息不上網、上網信息不涉密”的原則，使用U盤和其他移動存儲設備時，堅持做到計算機與互聯(lián)網脫離，并進行病毒掃描及木馬掃描，確保安全。

4、對涉密人員加強管理與教育。按照保密法規(guī)要求，明確保密崗位職責，了解保密法規(guī)制度，掌握相關保密知識技能。同時加強涉密崗位和涉密人員履行崗位職責監(jiān)管，定期監(jiān)督檢查其履行保密職責工作情況，及時發(fā)現(xiàn)泄密隱患，及時整改落實存在的保密隱患問題。

5、對要害部門強化職責與管理。辦公室、財務部等為分公司文件資料和數(shù)據(jù)存儲的重要部門，根據(jù)“誰主管、誰負責”的原則，明確部門人員擔負的保密工作職責，保證涉密信息的內外部安全傳遞。

二、自查發(fā)現(xiàn)主要問題

盡管分公司在保密工作方面做了一些工作，但現(xiàn)今社會網絡通訊高速發(fā)展、信息傳播手段越來越多樣化，保密工作形勢依然嚴峻，我們的工作還存在許多不足：一是保密工作的宣傳教育力度不夠。二是保密人員業(yè)務技能不高，開展教育培訓不夠。三是監(jiān)督檢查力度還有待進一步加強。 

三、下一步計劃

（一）進一步加強保密工作的宣傳教育力度，提高對新形勢下保密工作重要性的認識，提高保密意識；

（二）進一步加強對保密工作人員的業(yè)務培訓，提高涉密人員的綜合素質和業(yè)務技能。

第6篇：公司制度管理細則范文

第一章 總 則

第一條 為保障事業(yè)部工傷員工能夠獲得及時醫(yī)療救治、經濟補償和職業(yè)康復的權利，特制定本實施細則。

第二條 本實施細則適用于事業(yè)部所有與公司簽訂勞動合同的員工。

第二章 職責分工

第三條 安全環(huán)保處

（一）安全環(huán)保處為本實施細則的歸口管理部門，負責本規(guī)定的制定、修訂工作。

（二）負責做好工傷事故現(xiàn)場的調查、取證、處理、現(xiàn)場保護、現(xiàn)場事故的初步認定及工傷的申報工作。

（三）負責對重傷以上事故報公司調查處理，并全力配合調查工作，或在公司授權的情況下對事故進行調查、處理及上報工作。

（四）負責在接到通知后協(xié)助事故發(fā)生部門將受傷人員送往就近的醫(yī)療機構進行緊急救治；負責做好工傷臺帳的登記建檔工作。

（五）負責負責通知人力資源和財務部門辦理工傷人員醫(yī)療費用的申請手續(xù)工作。

第四條 綜合管理處負責做好對工傷人員的探視和慰問工作。

第五條 安全環(huán)保處負責事業(yè)部工傷資金的申請，負責與人力資源部做好對接工作，做好工傷人員的工傷認定和傷殘鑒定、工傷保險待遇支付的材料的申報及工傷保險管理工作。

第六條 事故發(fā)生部門

（一）負責在事故發(fā)生后及時通知調度及安全環(huán)保處，將受傷人員送往就近的醫(yī)療機構進行緊急救治。

（二）負責在工傷事故發(fā)生后按照《電石事業(yè)部事故、事件管理規(guī)定》的相關要求做好工傷事故的上報工作。

（三）負責指定一名負責人做好受傷人員住院期間相關事宜的協(xié)調工作及住院費用的結算工作。

（四）負責填寫“員工工傷事故登記卡”，做好員工工傷申報相關資料準備工作。

（五）始終堅持“以人為本”的原則，負責隨時關注工傷人員的恢復狀況直至工傷人員康復。

第三章 工傷認定和傷殘鑒定

第七條 員工有下列情形之一的，由安全環(huán)保處確認，按照工傷申報：

（一）在工作時間和工作場所內，因工作原因受到事故傷害的；

（二）工作時間前后在工作場所內，從事與工作有關的預備性或者收尾性工作受到事故傷害的；

（三）在工作時間和工作場所內，因履行工作職責受到暴力等意外傷害的；

（四）患職業(yè)病的；

（五）因公外出期間，由于工作原因受到傷害或者發(fā)生事故下落不明的；

（六）在上下班途中，受到機動車事故傷害的；

（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定應當認定為工傷的其他情形。

第八條 員工有下列情形之一的，視同工傷：

（一）在工作時間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時之內經搶救無效死亡的，死亡時間以醫(yī)院證明為準；

（二）在搶險救災等維護國家利益、公共利益活動中受到傷害的；

（三）員工原在軍隊服役，因戰(zhàn)、因公負傷致殘，已取得革命傷殘軍人證舊傷復發(fā)的。

第九條 員工由下列情形之一，造成傷殘或死亡的，不得認定為工傷或者視同工傷：

（一）因犯罪或者違反治安管理傷亡的；

（二）酗酒導致傷亡的；

（三）自殺或者自殘的。

第十條 員工發(fā)生工傷，經治療醫(yī)療期滿應當進行勞動能力鑒定，由勞動能力鑒定機構按國家制定的工傷與職業(yè)病致殘程度鑒定標準，對因工負傷或者患職業(yè)病的員工傷殘后喪失勞動能力的程度和護理依賴程度進行等級鑒定。

第十一條 勞動功能障礙分為十個傷殘等級，最重的為一級，最輕的為十級。

第四章 工傷申報內容

第十二條 員工發(fā)生工傷事故后，工傷人員所屬部門應在事故發(fā)生后立即上報事業(yè)部相關部門，48小時之內將有關材料（受傷人員簽訂勞動合同書復印件、醫(yī)院初次診斷證明、工傷人員或當事人書寫事故經過，簽字并按手印、員工傷亡登記卡一式三份、旁證人員書寫事情經過，簽字并按手印）報事業(yè)部安全環(huán)保處，未按規(guī)定進行上報的每拖延一天扣罰工傷人員所在部門100元，由于工傷人員所在部門延誤上報時間，由該部門承擔相應的責任。

第十三條 工傷人員在出院當日需將申報工傷的其他材料：出院證明、費用清單、醫(yī)院復印的病歷、員工停工留薪期表、片子等，交至綜合管理處，由綜合管理處備案后上交公司人力資源部。

第五章 工傷保險待遇

第十四條 員工因工作原因受到事故傷害或患職業(yè)病需要進行治療的，應當在指定的醫(yī)療機構就醫(yī)治療，緊急情況時可以先到就近的醫(yī)療機構急救，病情穩(wěn)定后由事業(yè)部聯(lián)系人力資源和財務確定聯(lián)系轉入指定的醫(yī)療機構進行治療。員工發(fā)生工傷后未按要求到工傷定點醫(yī)院進行就醫(yī)治療的，所發(fā)生的費用由工傷人員支付。

第十五條 確定為工傷的員工符合規(guī)定治療，工傷員工所需的掛號費、住院費（按照普通病房標準）、醫(yī)療費、藥費、就醫(yī)路費等工傷醫(yī)療費用，按照符合工傷保險診療項目目錄、工傷保險藥品目錄、工傷保險服務標準的費用從市工傷保險基金中支付。按照就醫(yī)規(guī)定超出工傷保險診療項目目錄、工傷保險藥品目錄、工傷保險服務標準的費用由工傷人員上報公司，由公司進行處理，工傷人員住院費用超出普通病房標準的由本人支付。

第十六條 確認為工傷的員工在治療期間，治療非工傷范圍的疾病，其醫(yī)療費用由本人支付。非工傷范圍疾病的費用由吐魯番地區(qū)工傷保險部門確認。

第十七條 工傷人員因日常生活或者就業(yè)需要，經吐魯番地區(qū)工傷勞動部門鑒定確認，可以安裝假肢、矯形器、假眼、假牙和配置輪椅等輔助器具，所需費用按照國家規(guī)定的標準由市工傷保險基金支付。

第十八條 員工因公負傷或者患職業(yè)病需要停止工作接受治療的，實行工傷醫(yī)療期，醫(yī)療期的時間由指定治療工傷的醫(yī)院或醫(yī)療機構出示證明，并由吐魯番地區(qū)勞動鑒定委員會確認，經吐魯番地區(qū)市勞動局審批后認可。醫(yī)療期一般不能超過12個月。

第十九條 員工因工作原因遭受事故傷害或職業(yè)病，暫時停止工作接受工傷醫(yī)療的，在醫(yī)療期停工期間，工資待遇按照公司相關規(guī)定執(zhí)行。

第二十條 工傷人員傷殘等級被鑒定為一級至四級的，退出生產、工作崗位，由吐魯番地區(qū)工傷保險部門按月支付傷殘津貼，由公司按月繳納醫(yī)療保險費，工傷人員達到退休年齡的上報公司，由公司辦理退休手續(xù)。

第二十一條 工傷人員傷殘等級達到五至十級的，由吐魯番地區(qū)工傷保險機構按照傷殘等級標準支付一次性傷殘補助金，未達到傷殘等級的并按規(guī)定支付醫(yī)藥費。

第二十二條 因事業(yè)部委派工作而發(fā)生人身傷害的，由事業(yè)部安全環(huán)保處上報公司安全環(huán)保部，安全環(huán)保部根據(jù)情況確認為工傷，吐魯番地區(qū)工傷保險部門不予確認工傷，受傷人員所發(fā)生的醫(yī)療費用由事業(yè)部工傷人員所在部門上報公司支付。

第二十三條 員工因工死亡，按照吐魯番地區(qū)工傷保險規(guī)定由市工傷保險機構支付喪葬補助金、供養(yǎng)親屬撫恤金、一次性工亡補助金。

第二十四條 工傷人員舊傷復發(fā)，由工傷定點醫(yī)院在"診斷證明書"中出具診斷結論，需要治療和休息的，由事業(yè)部報公司工傷管理部門備案，由公司工傷管理部門上報市工傷保險管理部門同意，方可繼續(xù)享受工傷醫(yī)療保險待遇。

第二十五條 工傷員工需要住院治療的，在本縣住院期間由公司按照出差伙食費補助標準的70%發(fā)放伙食補助費，住院治療的員工病情較重，生活不能自理需要人陪護的，由工傷人員所在部門派人進行陪護，陪護人員工資待遇由所發(fā)生部門按照原工資待遇執(zhí)行，陪護人員按照公司出差伙食費補助標準的70%發(fā)放伙食補助費，按公司規(guī)定發(fā)放交通費的不再報銷往返路費，未發(fā)放交通費的按照公司規(guī)定核發(fā)交通補助費。因特殊情況需要外聘護理人員的，由事業(yè)部上報公司同意后，按公司制度執(zhí)行。

第二十六條 因受傷人員傷情嚴重，父母不在本縣的，父母從內地或疆內來探望傷者發(fā)生的往返路費、住宿費用、伙食補助費由事業(yè)部上報公司，經公司工傷管理部門許可，按公司制度執(zhí)行。

第二十七條 工傷員工出院后，在停工醫(yī)療期內生活不能自理需要護理的，由醫(yī)院出具證明，由事業(yè)部上報公司，經公司同意，聘請他人護理的費用由公司根據(jù)現(xiàn)行護理價格支付；由事業(yè)部派人護理的，護理人員每月工資按原標準發(fā)放。

第二十八條 工傷員工出院后，在停工醫(yī)療期內生活不能自理需要護理的，由醫(yī)院出具證明，生活不能自理的工傷員工醫(yī)療期滿，經評定傷殘等級并經勞動能力鑒定委員會確認需要生活護理的，由工傷保險基金按照生活護理等級標準按月支付生活護理費。

第二十九條 工傷員工需往內地治療的，經指定醫(yī)療機構出具證明，由吐魯番地區(qū)工傷保險機構批準方可轉入內地治療，就醫(yī)費用由公司先墊付，在就醫(yī)地點交通費用報銷50元/月，伙食補助費、住宿費用按照公司員工差旅報銷規(guī)定執(zhí)行，費用超過工傷規(guī)定部分自理，治療期間發(fā)生的醫(yī)療費用由吐魯番地區(qū)工傷保險部門進行審核，審核后不予支付的其他費用自理。

第三十條 經批準前往內地住院治療的員工病情較重，需要護理人員陪護的，由公司支付相應陪護時間的工資，在就醫(yī)地點內交通費用50元/月，前往就醫(yī)地點的路費（火車、飛機、長途汽車、輪船）、伙食補助費、住宿費用按照公司員工差旅費規(guī)定執(zhí)行，超過差旅費規(guī)定的部分自理。

第六章 工傷保險管理

第三十一條 依據(jù)工傷保險醫(yī)療機構指定醫(yī)院，公司指定的工傷醫(yī)療機構為：托克遜縣醫(yī)院。

第三十二條 在指定醫(yī)療機構治療，因醫(yī)療條件所限需要轉院的，需經指定醫(yī)院或醫(yī)療機構、工傷保險機構出具證明，并經事業(yè)部上報公司同意后方可轉院。

第三十三條 醫(yī)療期滿仍不能正常工作需要繼續(xù)治療的，必須有指定醫(yī)療機構醫(yī)院證明，經市勞動鑒定委員會確認，吐魯番地區(qū)勞動局工傷保險處批準后，可繼續(xù)享受醫(yī)療期，其醫(yī)療費用由工傷保險處給予報銷。

第三十四條 因工傷后醫(yī)療期滿已恢復勞動能力而未上班，又無醫(yī)院證明的，所發(fā)生的缺勤日按照事業(yè)部考勤管理制度執(zhí)行。

第三十五條 因工負傷人員在醫(yī)院治療期滿后，應向治療醫(yī)院診斷機構要求出具用藥、檢查治療明細單、各類檢查治療結果、費用結算票據(jù)等票據(jù)并交公司工傷管理部門。

第三十六條 發(fā)生事故，未按規(guī)定上報的，一經發(fā)現(xiàn)按照隱瞞事故不報進行處理，除按照事業(yè)部相關規(guī)定進行處罰外，由該部門承擔相應的責任，并按照公司、事業(yè)部《工傷管理辦法》有關規(guī)定全額承擔工傷人員所發(fā)生的所有費用，事業(yè)部不予墊支。

第三十七條 工傷人員對傷殘等級、護理依賴等級鑒定結論有異議的，可要求重新鑒定。重新鑒定結果一致的，由當事人支付鑒定費；不一致的，當事人免交鑒定費。

第三十八條 工傷人員在緊急救治時所需的費用先由工傷人員所在部門墊付，治療期間所需費用由事業(yè)部上報公司，先由公司墊付。工傷人員在治療期間用藥與傷情不符或經醫(yī)院通知出院而拒絕出院所發(fā)生的費用，經工傷保險機構核實后不予以支付的費用，從本人工資中扣除。

第三十九條 工傷人員由于“三違”所造成的工傷，除按照事業(yè)部有關考核標準處理外，視責任、事故、情節(jié)輕重，扣罰事故責任人所支付工傷費用的5％－30％。

第四十條 返聘退休人員、實習生和其他人員發(fā)生工傷，按照工傷保險待遇進行認定，評定傷殘等級、核準待遇，所發(fā)生的費用由事業(yè)部上報公司，由公司支付，并且按照第三十八條進行處罰。

第四十一條 對未參加工傷保險前發(fā)生工傷的人員，根據(jù)當時工傷檔案記載被確認為工傷的，屬舊病復發(fā)的，經公司工傷管理部門同意，按照規(guī)定到公司醫(yī)療機構進行治療，公司醫(yī)療機構不能治療的，經公司醫(yī)療機構負責人同意，可以到指定的醫(yī)療機構進行治療，治療費用必須經公司醫(yī)療機構負責人簽字同意后，公司工傷管理部門方可按照規(guī)定給予報銷。

第四十二條 工傷員工所在部門，要對每一起工傷認定、待遇審批做好建檔、存檔工作，做好員工因工傷亡事故登記、統(tǒng)計、報告、調查和處理工作。

第四十三條 由于工傷事故涉及到的法律糾紛，工傷賠償、處理等，以國家司法機關判定為準。

第七章 附 則

第7篇：公司制度管理細則范文

 ----總經辦2006年度工作總結

 2006年，投資公司總經辦主要圍繞“三個服務、四個標準化、五個一工程”開展工作。加強了對日常行政工作的規(guī)范化管理，在制度化建設方面突出了重點，在對各事業(yè)部行政工作規(guī)范化方面起到積極推動作用，對公司信息化建設做了一定的努力。總結教訓，積累經驗，現(xiàn)將2006年工作總結如下：

 一、加強制度建設，做好基礎管理

 1、確立嚴密的管理制度，是達到有序運行的保證，總經辦做為制度的執(zhí)行和監(jiān)督管理部門，結合國際大公司制度建設的經驗和自身條件，從細微之處入手，從員工文明行為規(guī)范等小節(jié)做起，重建并完善了如《辦公室電話接待服務規(guī)定》。《員工識別證使用規(guī)定》。《5S管理》。《臨時出國人員費用開支標準和管理辦法》《長期出差人員管理辦法》《機關服務人員勞保用品發(fā)放規(guī)定》等八個制度，對信息化建設的制度與流程進一步充實。新增個流程。下半年，又根據(jù)公司總體要求明確了投資公司管轄范圍到番茄事業(yè)部機關，對已有的制度進行了全面的、系統(tǒng)的修訂，明確了層級，確保了制度建設的嚴肅性和可控性。

 2、今年，我們根據(jù)公司整體要求，對行政制度進行了全面、系統(tǒng)的修訂（行文格式、流程、表格、公司的CI規(guī)范等）。以期形成統(tǒng)一、規(guī)范和相對穩(wěn)定的管理體系，通過對該體系的實施和不斷完善，達成公司管理動作的井然有序、協(xié)調高效的目的。為此，在總結公司近幾年行政工作的同時，借鑒了一些好的經驗，匯編了一套《行政總務管理規(guī)程實務》。匯編從工作職能、規(guī)章制度、工作流程、常用表格、考核辦法五個部分對辦公室日常工作做了較為全面的規(guī)范。重點對辦公室常用文書格式及常用管理表格進行了規(guī)范及匯總。并對常用公文（如通知、報告、紀要等）制作了模板，方便推廣應用。設計規(guī)范表格56個。)逐步將公司的行政管理工作納入法制管理的軌道，減少工作中的盲目性、隨意性

 3、企業(yè)制度是企業(yè)員工的行為規(guī)范，企業(yè)的制度文明不但體現(xiàn)在有良好的制度建構上，還應體現(xiàn)于良好的制度得到良好的執(zhí)行與遵守上。總經辦如何對公司的規(guī)范化管理起到積極的指導作用。在做好服務的同時，如何對公司制度化管理起到監(jiān)督推動作用，對公司制度的執(zhí)行起到監(jiān)督推動作用。帶著這樣的思考，我們在對各分公司檢查過程中，積極給大家宣講了《屯河制度與屯河文化》，并加強了公司的制度監(jiān)督管理，使公司的違紀行為大福度減少。

 今年，自8月份，我們強化了對機關組織紀律的檢查，重點對考勤進行了約束，每天，由保衛(wèi)人員嚴格按制度進行認真檢查，對不按時打卡的，每天張榜公布，月底統(tǒng)計匯總到各公司辦公司，與薪資嚴格掛鉤，嚴格執(zhí)行了兩個月，起到了較好的效果。

 對公司的其它各項制度如《出差管理制度》《車輛管理制度》《信息管理制度》等是否保證嚴格按工作流程執(zhí)行。

 二、內部管理做到精細化、表格化、流程化、科學化

 今年，近一年來，我部在重建完善相關制度的基礎上，依托制度與流程，著重做好了精細化管理工作。不論是費用控制、資產管理、外聯(lián)接待、還是工作紀律、辦公秩序，我們一點一滴地小事抓起，逐步完善，漸進式推進，力求使各項內部管理工作精細化。

 1、總經辦各項費用開支較大，如何確保支出保持在一個合理的范圍內，須加強費用開支前的控制。年初，我們制定了《總經辦費用控制》，對車輛費、通訊費、辦公費、綠化費、物業(yè)費進行分解明細，建立數(shù)據(jù)庫并引入到年初預算中，使部門費用額度和月度支出計劃更加清晰透明。增強了部門實施費用自我控制的積極性。

 2、建立車輛、辦公固定資產臺賬，編制編碼，使管理規(guī)范化

 對公司所有車輛進行建檔，了解何時購置、價格、維修情況、車輛費用情況、各種證件統(tǒng)一管理，以便對車輛情況了如指掌，做到心中有數(shù)。對辦公固定資產全部進行清理，編制編碼、認真登記、建立電子臺賬，并按責任人進行貼標登記，由使用者對物品進行負責，做到物物有人管，總賬不漏項，使公司正常辦公運行過程中所有的物都處在控制網絡內，確保體系完整、無漏項。

 三、增強服務意識，提高保障能力

 （一）檔案管理工作

 文檔工作是辦公室的一項基礎性工作，1）今年4月，順利通過國家二級檔案管理自治區(qū)級復審2）根據(jù)檔案管理要求，將公

共3頁,當前第1頁1 司機關2006年形成的文件資料整理、立卷、歸檔、入庫，共立卷卷。3）今年事業(yè)部剛成立，對事業(yè)部的檔案管理員進行了相應的培訓、指導，依照《檔案管理考核細則》定期對各分公司檔案工作進行了考核。

 （二）收發(fā)文工作

 今年，累計發(fā)紅頭文件120余份，二萬四千余字，撰寫了在董事會、股東大會上的2002年度總經理工作報告、2006年度第一季度、第二季度總經理工作報告，累計處理外來文件70余份，逐一登記編目，及時送達有關領導和部門傳閱，并認真落實領導有關指示。辦公室在核稿時注意嚴把行文關，保證了公文尤其是上行文的規(guī)范化，對樹立良好的公司形象起到積極的作用。

 （三）做好外事協(xié)調工作

 2006年4月，順利辦理了公司營業(yè)執(zhí)照和組織機構代碼證的年檢工作。12月，因公司注冊資本發(fā)生了變更，又及時到自治區(qū)工商局和區(qū)技術監(jiān)督局辦理了換證手續(xù)，確保了公司對外公告變更的一致性。

 并及時辦理了公司領導魏總、江總、劉總的出國手續(xù)及護照。

 （四）庫房管理工作

 根據(jù)工作需要，年初，招標選定了一家辦公用品投標方。定期根據(jù)各部門需要及時送貨，今年積極使用庫房管理辦公自動化，使庫存、出入庫管理實現(xiàn)了電腦操作，為消除不合理庫存、降低不必要開支、逐步向零庫存過度邁出了重要的一步。

 （五）做好公司的綠化、美化環(huán)境工作

 公司兼管著綜合大樓安全保衛(wèi)、衛(wèi)生清潔、綜合治理、綠化美化的管理工作，為保證各項工作開展的井然有序，持續(xù)有效，我們首先明確了管理思想的宗旨就是：持續(xù)不斷的做好簡單的事。相應完善了各項管理制度，明確了考核標準，加大了考核力度。今年，主要做了以下幾項工作：

 1）推進“5S”活動，促進企業(yè)文化建設。

 為有效規(guī)范辦公室的工作秩序，進一步加強辦公室環(huán)境衛(wèi)生，在公司范圍內積極推進“5S”管理活動。即整理、整頓、清掃、清潔、素養(yǎng)。編成膾炙人口的順口溜廣為宣傳：“屯河企業(yè)是我家，環(huán)境衛(wèi)生靠大家；工作環(huán)境維護好，你我心情都舒暢；物品整理固定化，養(yǎng)成習慣文明化；空間整頓規(guī)律化，嚴格執(zhí)行無二話；環(huán)境清掃細致化，認真仔細人人夸；衛(wèi)生清潔人健康，儀表整潔氣自華；文明素養(yǎng)有特色，我為屯河建文化。

 2）春季大院綠化、植樹工作，共種植松樹28棵、果樹5棵，種植花卉（萬壽菊、月季、紅葉小碧等）10270棵，

 3）完成公司大院倪虹燈修補、學生公寓葡萄架制作。

 4）完成綜合大樓辦公資產損壞修理共148次，轉移電話35次，僅移電話一項節(jié)約費用5530元。

 5）完成會議接待共380人次，人數(shù)達2800余人

 6）9月的市濱湖河挖掘工程，要求全市各企業(yè)義務參加勞動，不參加勞動每人每天30元，經過努力為公司節(jié)省了36778元。

 7）春季更換了院內的綠化用水系統(tǒng)，采用了市面上先進的微噴灌技術，水的利用率明顯提高，真正做到了節(jié)約用水，徹底改變了以往的漫灌用水。經與往年相比，費用節(jié)省了約50%

 8）隨著辦公自動化的提高，辦公樓內的用電設備增多，樓內的用電線路超負荷運行，經常斷電、跳閘，為此，我們經過有關設計部門進行了現(xiàn)場勘測，做出了對辦公樓內的線路進行改造的計劃，經過近一個月的時間加班加點，將所有的用電線路改造完成，徹底解決了多年來遺留的問題。

 （六）加強保衛(wèi)治安、綜合治理工作，堅持周一例會及門衛(wèi)兩表（值班日報表、巡邏登記表）制度，定期進行體能訓練。

 （七）通過各種活動增強公司機關團隊凝聚力，達到溝通的目的。6月組織機關全體人員騎自行車參加春游活動，8月份，組織機關全體到伊犁旅游，事前，對行動路線、交通工具、活動內容等都做了充分的準備。10月，舉辦慶中秋晚會，在較短的時間內，發(fā)動各部門組織了一臺節(jié)目。通過調查問卷了解員工反映。有80％以上員工認為活動起到了溝通的目的。服務職工方面，急職工所急，切實解決職工關注的生活問題：職工餐廳，通過調查問卷定期了解員工需求，不斷改善伙食，調整口味，美化環(huán)境，滿足員工要求。真正做到讓員工把餐廳當成第二個家。對綠州路小區(qū)建自行車車棚、電表改造、與物業(yè)公司協(xié)調解決員工生活困難等問題，解決了員工的后顧之憂。

 四、實施OA系統(tǒng)，保證信息及時交流與公文自動流轉

 1、今年，由公司總經辦組織實施的OA系統(tǒng)在公司局域網運行，通過模擬辦公工作流程，實現(xiàn)辦公過程的計算機自動化，實現(xiàn)文件在計

共3頁,當前第2頁2算機之間自動流轉，將公司各部門員工從繁重的事務性工作中解脫出來，減少工作流程中的等待，提高了工作效率、快速反應能力。

 2、計算機在公司經營管理應用日益廣泛，各種機算機病毒的侵擾，對信息的破壞、降低工作效率嚴重，影響巨大，總經辦除從檔案管理角度提出資料備份要求，為防止可能攜帶病毒的軟件使用，定期殺毒，并對局域網防止信息損失的終端存儲器應用上都提出有效措施和建議。

 3、對公司局域網進行了改造。

 4、選擇了中國企業(yè)網為公司網站的ISP供應商，開通公司的網站，同時提供了500M的郵箱，并制作郵箱登錄界面。

 5、協(xié)助糖業(yè)事業(yè)部完成信息系統(tǒng)建設招標工作。

 五、存在問題及下一步工作：

 （一）加強對各事業(yè)部行政工作的檢查、考核力度，以保證各項工作按公司總體要求規(guī)范化運作。

 2006年，第一次對事業(yè)部及各分公司行政工作進行檢查，今年，在對各分公司檢查中，各分公司基本能按公司制度匯編中的規(guī)定進行運作和執(zhí)行，但在程序化、規(guī)范化運作方面還存在差距。比如行文的格式及要求不統(tǒng)一，如發(fā)一份傳真三個公司有三個版本。車輛檔案建立沒有統(tǒng)一要求，各式各樣表格。辦公用品臺賬建立也各不相同，等等。按公司CI要求建立的辦公事物用品也極不規(guī)范。企業(yè)建立了質量管理體系，通過ISO9000認證后，對生產的各環(huán)節(jié)進行有效的控制并有了監(jiān)督檢查的依據(jù)，但對行政工作檢查缺少標準。缺少一套監(jiān)督檢查的依據(jù)。為此，我們重新修訂了《對事業(yè)部檢查細則》，行政制度全面進行了修訂，希望2006年將以此為基礎，加強對各事業(yè)部行政工作的檢查、考核力度，以保證各項工作按公司總體要求規(guī)范化運作。

 （二）以CI為平臺，推進公司各項行政工作規(guī)范化管理

 CI管理規(guī)范包括：員工行為規(guī)范、員工工作與社會活動禮貌用語規(guī)范、

 公司各種標識規(guī)范、公司各類印刷品規(guī)范、公司各種用具、工具標記規(guī)范、公司各種文件制作規(guī)范、公司參展設計規(guī)范等，2006年將以CI規(guī)范管理為平臺，進一步升華公司的經營理念，創(chuàng)造和形成統(tǒng)一的公司形象，提高公司的凝聚力和競爭力，強化公司對社會的責任。

 （三）以公司內部網站為陣地，及時更新內容，加大宣傳公司力度。

 今年，公司建立了自已的內部網站，但網站內容比較單薄，沒有發(fā)揮出應有的作用，2006年，我們將配備專職人員，定期更新內容，加強宣傳力度，體現(xiàn)公司形象。

 （四）與事業(yè)部聯(lián)網，建立公司信息數(shù)據(jù)庫。豐富OA內容

 僅僅面向企業(yè)內部的辦公，不是真正意義的辦公自動化，完整的辦公自動化系統(tǒng)解決方案應該將企業(yè)內部與外部信息統(tǒng)一考慮，通過跨平臺的信息集成和技術，為企業(yè)構造堅固和寬廣的信息基石

 （五）加強檔案管理，將傳統(tǒng)的檔案管理辦法和信息化手段有機整合，發(fā)揮檔案管理的綜合優(yōu)勢。

 （六）提高每個人綜合素質、業(yè)務能力，加強培訓，以適應公司快速發(fā)展。

 辦公室每個管理崗位都肩負著雙重職能，一方面是本部本崗位的業(yè)務工作，另一方面是公司該業(yè)務系統(tǒng)的管理工作。，所以要求業(yè)務能力強、綜合素質高的管理人員來承擔。

 在自身不斷提高工作能力的同時，加強內部學習和培訓。每人對每一項工作如何做到既專業(yè)化、精細化又多元化。

 （七）如何增強部門人員合力，形成凝聚力，實現(xiàn)“無縫”溝通，建立互動型學習型團隊。

 員工是互動的主體，每一個班組、每一個車間、每一個部門、每一個企業(yè)如果能建成小的互動型團隊，那么企業(yè)就會成為一個大的互動型的學習型團隊。只有每個員工都“動”起來，每個人才可能逐漸變“大”，每一個部門才能變“大”，整個企業(yè)的競爭力才能變“大”，才能創(chuàng)造出由小到大的美。

第8篇：公司制度管理細則范文

形勢呼喚轉型

文化產業(yè)發(fā)展的新形勢,報業(yè)集團做大做強的戰(zhàn)略目標,從客觀上要求管控方式的戰(zhàn)略轉型。

首先,跨媒體、跨區(qū)域、跨行業(yè)取得實質性突破。近年來,文化體制改革的步伐突然提速,制約報業(yè)集團發(fā)展的外部因素發(fā)生了較大變化,跨媒體、跨行業(yè)、跨地域拓展成為可能。2008年5月12日,國家新聞出版總署新出報刊批準《鐵嶺晚報》更名為《遼沈晚報?鐵嶺版》,這是全國第一家省級晚報都市報與地市級晚報都市報跨區(qū)域進行資源整合。2009年11月,大眾報業(yè)集團旗下半島傳媒公司與濰坊報業(yè)集團簽署合作協(xié)議,共同出資成立濰坊晚報傳媒有限公司,以資本為紐帶跨區(qū)域重組報業(yè)資源;2010年7月7日,大眾報業(yè)集團又與臨沂市委簽署了戰(zhàn)略合作協(xié)議,共同組建沂蒙晚報傳媒有限公司,雙方各占股50%,共同出資組建魯南商報傳媒有限公司,大眾報業(yè)集團占股51%,控股經營魯南商報,同時,以成本價收購臨沂新聞大廈,標志著省級黨報集團整合地市報資源取得重大突破。由此可見,文化產業(yè)領域開始了新一輪的“跑馬圈地”,為綜合實力較強的廣電、出版、報業(yè)集團做大做強提供了難得機遇。為抓住發(fā)展機遇,報業(yè)集團在組織結構和管控體系方面的戰(zhàn)略調整勢在必行。

其次,報業(yè)轉企改制勢在必行。繼出版業(yè)基本完成轉企改制后,報刊業(yè)改革也有了路線圖、時間表,非時政類報刊于2011年底前完成轉企改制工作。2010年5月21日,在新聞出版總署召開的中央報刊主管單位工作會議上,副署長李東東表示,根據(jù)改革總體安排,新聞出版總署穩(wěn)步推進非時政類報刊出版單位轉企改制,已經批準了市場報社、現(xiàn)代快報社等35家非時政類報刊出版單位轉企改制實施方案,涉及報刊171種。目前,全國已有1069家報刊出版單位轉制或登記為企業(yè)法人單位。①根據(jù)新聞出版總署要求,絕大多數(shù)報刊都要注銷事業(yè)法人,變更為企業(yè)法人,進行公司化改造,在組織形式上發(fā)生根本性變化。這種轉企改制的過程,是市場類報刊建立現(xiàn)代企業(yè)制度的過程,意味著市場類報刊組織結構的根本變革,必然要求管控模式的戰(zhàn)略轉型。

最后,資本壯大報業(yè)需制度支持。資本運營在報業(yè)發(fā)展中的作用日益凸顯,兼并重組、融資上市等將使報業(yè)集團的資產、收入規(guī)模實現(xiàn)質的裂變,在短期內迅速做大做強。但是,我們應看到資本運營本身又具有專業(yè)性強、高風險、高收益的特征,涉足資本運營,這要求報業(yè)集團建立更加規(guī)范、健全的現(xiàn)代企業(yè)管控體系。

建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度的管控體系,也有利于獲取金融支持文化產業(yè)的優(yōu)惠政策,借助資本運營加速發(fā)展壯大報業(yè)。目前國家文化產業(yè)政策導向越來越明確,就是支持銀行、保險公司等金融中介機構提供貸款、授信額度、保險服務等多種優(yōu)惠政策,并傾向于那些公司制度健全的文化企業(yè)。文化企業(yè)上市或發(fā)行企業(yè)債券,更需要建立完善的現(xiàn)代公司制度。報業(yè)集團要按照創(chuàng)新體制、轉換機制、面向市場、增強活力的原則,推進建立現(xiàn)代企業(yè)制度,引入現(xiàn)代公司治理機制和現(xiàn)代企業(yè)財務會計制度,規(guī)范會計和審計流程,為金融資本支持文化產業(yè)發(fā)展奠定良好的制度基礎。②

戰(zhàn)略決定管控

組織本身不是目的,而是達到經營績效和成果的手段,組織結構是不可或缺的工具,錯誤的結構會嚴重傷害,甚至摧毀企業(yè)經營績效。③有什么樣的發(fā)展戰(zhàn)略,就要有什么樣的組織結構與之相適應。從根本上說,報業(yè)戰(zhàn)略決定組織結構和管控模式。前幾年,雖然跨區(qū)域、跨媒體、跨行業(yè)代表了報業(yè)未來發(fā)展趨勢,但進程緩慢,報業(yè)集團在發(fā)展戰(zhàn)略上處于探索期,在發(fā)展路徑選擇上主要靠內部積累,實行的主要是一種穩(wěn)定型或收縮型戰(zhàn)略,體現(xiàn)在管理上是以規(guī)范內部管理為重心。近年來,報業(yè)集團在跨區(qū)域、跨媒體、跨行業(yè)全面實現(xiàn)突破,正由突出治理向突出發(fā)展轉變,由完全靠內部積累向內部積累與外部成長相結合轉變,總體上呈現(xiàn)出擴張型態(tài)勢。報業(yè)集團戰(zhàn)略的變化,必然要求管控方式的戰(zhàn)略轉型。

母子公司管控根據(jù)集權、分權的不同程度,通常有戰(zhàn)略導向型、運營導向型和財務導向型三種主要和常見的模式,實踐中可能是上述三種模式中的一種,也可能是幾種模式的適當?shù)木C合。④現(xiàn)代大型企業(yè)集團總部職能,因管控模式不同而具有各自的側重點。從目前看,報業(yè)集團管控總體上以財務導向型為主,主要體現(xiàn)在對下屬單位的財務管理、投資管理、資產管理和人力資源管理等方面,報業(yè)集團向“跨區(qū)域、跨媒體、跨行業(yè)”大型傳媒集團轉變的發(fā)展目標,決定了報業(yè)集團總部職能要逐步向現(xiàn)代大型企業(yè)集團靠攏,實現(xiàn)管控的戰(zhàn)略轉型。

實現(xiàn)五個轉變

一是向戰(zhàn)略導向型管控轉變。目前,報業(yè)集團管控模式以財務導向型為主,具體表現(xiàn)在:以財務管理、投資管理為主,以收入、利潤等財務績效為主要考核指標。報業(yè)發(fā)展新形勢對報業(yè)集團管控提出新的要求,那就是向戰(zhàn)略導向型管控轉變。報業(yè)集團總體要強化戰(zhàn)略管理,突出規(guī)劃職能,明確各子報刊、公司、產業(yè)在集團戰(zhàn)略中的定位,統(tǒng)一制定報業(yè)集團及下屬單位的中長期發(fā)展規(guī)劃,增強發(fā)展的計劃性、主動性,并借助兼并、控股、參股、上市等資本手段重組報業(yè)資源和社會資源,迅速做大做強。報業(yè)集團新的產業(yè)布局和區(qū)域布局基本完成后,再將整體戰(zhàn)略由擴張型轉向管理型,管控模式相應由戰(zhàn)略導向型變?yōu)樨攧湛刂菩汀?/p>

二是向精干、高效的現(xiàn)代大型集團總部轉變。自中國首家報業(yè)集團廣州日報報業(yè)集團成立至今,15年時間過去了,報業(yè)集團組織結構距真正意義上的“集團化管控”還存在不小的差距。其中的一個重要原因,就在于報業(yè)集團總部機構崗位設置不合理以及管理人才缺乏專業(yè)素養(yǎng)。

實現(xiàn)集團化管控,首先應明晰報業(yè)集團總部職能。總體來看,總部應具備戰(zhàn)略投資、財務管理、資金管理、法律風險管理、人力資源管理、品牌運營和審計監(jiān)察等七大職能,并以此進行組織結構設計。下屬子報刊、公司等業(yè)務單元定位于業(yè)務中心、成本中心和利潤中心。合理的組織架構是報業(yè)集團化管控的前提,但更重要的是人的轉變,管理人員要做到精干、高效,并具備扎實的業(yè)務知識和熟練的管理技能,并不斷提高學習能力和管理素養(yǎng),逐步打造一支高素質、高水平的管理團隊,以適應集團化管理需要。

三是向三級管控層級轉變。報業(yè)集團的管理鏈條不宜過長,應建立集團、子公司、孫公司三級管控。國資委對央屬企業(yè)的管理,在某種程度上遵循管理理論的一般規(guī)律,即建立三級管理架構。如國資委指導性規(guī)定,中央企業(yè)及其子企業(yè)無償劃入企業(yè)國有產權,應當符合國資委有關減少企業(yè)管理層次的要求,劃轉后企業(yè)管理層次原則上不超過三級。⑤目前報業(yè)集團在產業(yè)結構、產品類別、資產規(guī)模、人員數(shù)量等方面都不能與央企相提并論,管理層級一般也不應超過三級,即要建立集團、子公司、孫公司三級管理體制,否則管理鏈條過長易導致效率低下甚至失控。

四是向現(xiàn)代公司治理轉變。非時政類報刊除極少數(shù)保留事業(yè)法人體制外,大多數(shù)報業(yè)集團都要改制為企業(yè),建立現(xiàn)代企業(yè)制度。股東會、董事會、監(jiān)事會、經營層職權及關系,是現(xiàn)代企業(yè)制度和公司治理的主要架構。母子公司管理體制是報業(yè)集團管控的主要特征,報業(yè)集團和子公司都是獨立的法人實體,報業(yè)集團不能直接干預子公司的經營管理,而應通過股東會、董事會、經營層、監(jiān)事會等合法途徑行使權利。報業(yè)改制上市,更需要建立規(guī)范的公司治理結構,報業(yè)集團或下屬子公司上市后就轉變?yōu)樯鐣姽?要接受證監(jiān)會、公眾的全面監(jiān)督,對報業(yè)集團管控的影響較大。建立現(xiàn)代公司治理結構,也有利于報業(yè)集團進一步規(guī)范管理,逐步形成科學的決策、監(jiān)督體制。有證據(jù)表明,一個運行良好的公司治理系統(tǒng)可以為企業(yè)帶來競爭優(yōu)勢,如治理機制之一的董事會在美國商業(yè)社會中正逐步成為主要的戰(zhàn)略決策力量。⑥

五是向規(guī)范、科學的綜合績效考核評價體系轉變。報業(yè)集團對下屬單位的內部績效評價應服務于報業(yè)集團的發(fā)展戰(zhàn)略,無論是評價指標還是評價標準,都要與報業(yè)集團整體戰(zhàn)略相適應,運用內部績效評價促進報業(yè)集團總體戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。同時報業(yè)集團也可利用內部績效評價結果,及時分析經營管理中存在的問題,做出戰(zhàn)略調整。

國資委出臺了《企業(yè)集團內部效績評價指導意見》、《中央企業(yè)綜合績效評價實施細則》、《國有資本金效績評價操作細則》等一系列制度性文件,在央企內部績效考核方面已逐漸形成一套相對完善、科學的評價體系。國資委對央企考核除財務類指標外,還涵蓋管理類考核指標,定量考核與定性分析相結合,企業(yè)綜合績效評價指標具體由22個財務績效定量評價指標和8個管理績效定性評價指標組成;企業(yè)績效評價指標體系由基本指標、修正指標和評議指標三層次共32項指標構成,企業(yè)綜合績效評價指標及權重表也具有很強的可操作性。⑦

報業(yè)集團可借鑒國資委做法,逐步建立以財務類、管理類、發(fā)展類指標為主體、定量評價與定性評價相結合的多層次綜合績效考核體系,克服過去單一指標或少數(shù)幾個指標的片面性。同時根據(jù)國家文化產業(yè)政策、財務會計制度和集團戰(zhàn)略調整等因素,并結合操作中反映出來的問題,不斷完善和調整評價指標、評價方法和評價標準。

注釋:

①詳見中國新聞網《李東東:報刊主管單位要加強分類改革》

②參見等九部委聯(lián)合下發(fā)的《關于金融支持文化產業(yè)振興和發(fā)展繁榮的指導意見》

③彼得?德魯克:《管理的實踐》,機械工業(yè)出版社,第161頁

④王吉鵬:《集團管控》,中國發(fā)展出版社,第40頁

⑤《關于印發(fā)〈企業(yè)國有產權無償劃轉工作指引〉的通知》(國資發(fā)產權[2009]25號)第4條

⑥邁克爾?A?希特R?杜安?愛爾蘭著:《戰(zhàn)略管理――競爭與全球化(概念)》,機械工業(yè)出版社,第384頁

⑦詳見《中央企業(yè)綜合績效評價實施細則》

第9篇：公司制度管理細則范文

一、期貨交易所的組織形式

期貨交易所的組織形式對交易所的風險管理和經營效率有著基礎性的影響。一般來講，期貨交易所的組織形式，主要有會員制和公司制兩種。所謂會員制，就是由期貨交易的會員共同出資來成立交易所，交易所為會員所有和控制，并為會員提供交易服務，一般不以盈利為目的。所謂公司制則是由股東出資或者認購股份成立交易所，符合條件的期貨交易投資者可以申請成為交易所的會員。我國現(xiàn)行的期貨管理法規(guī)對交易所的組織形式沒有明示性規(guī)定，但在《期貨交易所管理辦法》第三條中，“期貨交易所注冊資本劃分為均等份額，由會員出資認繳”，默示了期貨交易所的會員制結構。

然而，我國現(xiàn)有的期貨交易所雖然采取了會員制的組織形式，但是并不是一種真正意義上的會員制。現(xiàn)行體制下，交易所會員負有出資的義務，但卻不享有會員制下對交易所決策、管理和利益分配等各項會員權利。在決策機制上，盡管各期貨交易所的管理辦法均規(guī)定了會員大會為期貨交易所的最高權力機構，但是會員大會的運作不規(guī)范、對交易所的控制權和管理權先天不足，不能有效發(fā)揮會員制下會員的各項權利。同時，作為交易所法定代表人的總經理以及副總經理都由證監(jiān)會直接任免，以及會員大會的常設機構——理事會的理事長也由證監(jiān)會提名。這種人事結構下，交易所的管理部門對作為監(jiān)管部門的證監(jiān)會負責，而不是對會員大會和理事會負責。在利益分配機制上，交易所會員不能參與交易所的利益分配，會員不能從交易所的業(yè)務增長中受益，也使得會員對交易所的管理缺乏激勵機制。我國交易所的這些問題是有著期貨市場的深刻歷史背景的。現(xiàn)存的期貨交易所最初主要由行政推動和發(fā)起設立，雖然經過了會員制的改造，但是對會員的權利沒有得到充分的恢復，出現(xiàn)了會員權利和義務不對等的現(xiàn)象。在會員對交易所和控制和管理權弱化的情況下，交易所更多地受到監(jiān)管部門的直接行政管理，成為監(jiān)管部門的附屬機構。當前的會員制，并不是一種真正意義上的會員制，而只是一種準會員制或者說行政會員制。這樣，交易所成了期貨行業(yè)最大的利潤中心，而交易所會員卻無法分享交易所的利潤，交易所和期貨公司的利益分配機制陷入了失衡。

另一方面，隨著國際上交易所電子化和網絡化的發(fā)展，交易所之間的競爭也日趨激烈，國際上交易所普遍出現(xiàn)了公司化的趨勢。與會員制相比，公司制在效率、融資等方面的優(yōu)勢，適應丁現(xiàn)代經濟中激烈競爭的需要。在決策體制上，公司制的運作效率較高，使得決策層可以對市場變化做出迅速和有效的決策；在融資體制上，公司制尤其是股份公司制，交易所的所有權對外開放，可以更有效地籌集資金，滿易所業(yè)務發(fā)展和投資的需要；在退出機制上，公司制的股東可以通過市場上轉讓股份的方法，實現(xiàn)進入和退出。

因此，我國期貨交易所在會員制的制度建設上仍很不完善，而同時又面臨國際上的公司制競爭。期貨交易所進一步發(fā)展的方向，應當是積極完善現(xiàn)有的期貨交易所會員制的同時，并積極鼓勵成立或改制為公司制交易所。現(xiàn)有的會員制交易所通過完善會員制，進一步賦予會員對交易所業(yè)務的管理權和收益權，充分借鑒發(fā)達市場會員制的成熟經驗、充分發(fā)揮會員制期貨交易所的制度優(yōu)勢。同時，立法也應該給我國期貨交易所的未來發(fā)展留有空間，給予期貨交易所公司制的選擇權，在市場需要的合適時間，改造或者新建公司制的交易所，以適應國際化發(fā)展和競爭的需要。作為交易者履約能力的一種擔保，并依據(jù)價格的變動情況調整保證金的水平，這就是所謂的保證金制度。通常，保證金可以分為結算保證金和交易保證金。與現(xiàn)貨交易和證券投資相比，保證金制度具有“以小博大”的杠桿作用，使得期貨市場具有了高風險、高收益的特征。保證金制度作為期貨市場的風險控制制度的核心，與期貨市場的風險準備金制度、每日無負債結算制度、漲跌停板制度、實物交割制度、套期保值頭寸審批制度、信息披露制度以及投機頭寸限倉制度、大戶報告制度、強行平倉制度、市場禁止進入制度等一起，構成了期貨市場風險的屏障。

當前，我國期貨交易中保證金的設定和征收，也包括結算保證金和交易保證金兩部門。上海、鄭州、大連三家期貨交易所對交易會員，通常分別收取200萬的結算保證金，而交易保證金則依據(jù)不同的交易品種，按照一定的比例標準和期貨合約的價值來征收。這種對交易收取固定比例的保證金的計征標準，主要是出于控制期貨市場風險的考慮，易于保證金的結算和管理。但是單一化的標準，往往缺少對交易商保證金使用效率和交易成本的權衡。比如對套期保值商來說，期貨交易的風險較小而交易量大，理應采取收取較低的保證金，較高比例的保證金導致套期保值的交易成本偏高，限制了套期保值商進入期貨市場。目前國內期貨市場中，套期保值交易比例不足1／5，而這國外的商品期貨業(yè)務中一般達到1／3。較多的套期保值商對期貨市場的活躍和穩(wěn)定發(fā)展十分必要，期貨市場對套期保值商的吸引力不足，制約了期貨市場規(guī)模擴大和期貨市場功能的發(fā)揮。

因此，提高期貨市場保證金的使用效率，增強期貨市場對投資者的吸引力，需要調整當前采用的單一化標準，采取分類、分級的計算標準。保證金的設定，既要考慮到風險控制的需要，同時也要考慮到期貨交易商資金成本的問題。對套期保值商和投機商，可以實行不同的保證金標準。對于風險較小的套期保值商，可以根據(jù)風險狀況核定收取較低的保證金，并進行動態(tài)的調整：在風險較高時收取較高的保證金，而風險較低時收取較低的保證金。相應地，除了保證金的計征比例的調整外，保證金不應依據(jù)期貨合約的面值對多空雙方同時計算收取，而應根據(jù)期貨合約的實際保證金占用額，即期貨合約的凈頭寸來核定保證金的數(shù)額，使保證金真正作為期貨交易的財務杠桿發(fā)揮作用。

同時，應進一步改革保證金的靜態(tài)通知調整制度。目前，我國交易所和期貨公司，都是普遍采用盤后靜態(tài)通知追加保證金的制度。對于期貨交易而言，這種靜態(tài)追加保證金制度對風險的防范和控制是一種事后的措施，因而有時滯后于期貨交易和保證金的需要。追加保證金的動態(tài)通知制度，目前已經被世界上不少交易所采用，尤其是交易活躍的交易所。如香港聯(lián)交所，就同時采用盤后(交易閉市后)和盤中(交易過程中)動態(tài)通知兩種形式，交易所可以對盤中沒有追加保證金的實行強行平倉。在我國交易所電子化程度比較高的情況下，改進當前靜態(tài)通知追加保證金制度，與盤中動態(tài)通知追加保證金的制度互為補充，對于防范期貨市場的價格的波動和交易風險，避免期貨交易違約風險，具有重要的意義。

三、期貨交易所的編碼制度

《期貨交易管理暫行條例》規(guī)定了交易編碼這一我國特有的期貨交易制度，“期貨經紀公司應當為每一個客戶單獨開立專門賬戶、設置交易編碼，不得混碼交易”。按照條例和各期貨交易所的交易細則的規(guī)定，期貨公司和客戶必須遵守“一戶一碼”制度，由期貨公司按照期貨交易所制定的編碼規(guī)則為投資者分配交易編碼，并在進行交易時按照投資者的交易編碼確認交易的委托和成交。交易編碼制度對于防止期貨經紀商利用“混碼”進行對沖、換倉等惡性投機行為和欺詐行為，保護投資者的利益，發(fā)揮了明顯作用。同時，對于交易所而言，專戶專碼也便于執(zhí)行限倉和強制平倉等風險控制措施。這在我國市場體系不健全，信用環(huán)境差，風險防范機制弱的情況下不失為控制市場風險的一種有效手段。

但是，交易編碼制度對期貨市場經營效率和長遠發(fā)展有負面影響。在以“一戶一碼”為核心的交易編碼制度下，每個投資者在交易所都有一個惟一的交易編碼，交易所直接面對會員，這就人為地破壞了期貨市場分層次控制風險的金字塔型市場機制。而這種分層體制正是期貨市場的核心功能所在——將不同層次的風險分配給風險負擔不同的投資者。在交易編碼制度下，一方面，期貨市場的層級趨于簡單化，期貨市場風險在交易所層級集中，增加了期貨交易爆倉的風險，使得交易所不得不采取過于嚴格的管理和風險控制(比如，限制期貨經紀商的業(yè)務等)；另一方面，強化了期貨經紀商發(fā)展模式的單一化，難以滿足市場對期貨經紀商多樣化的需求。交易編碼制度反映在結算體系中，則是交易編碼造成的制度性壁壘，使得多級結算體系難以建立。

當前，交易編碼制度的設計和執(zhí)行，值得進一步研究和改進。應逐漸減少對通過編碼制度來控制市場風險的依賴，改進編碼制度的設計和執(zhí)行方式，以與發(fā)展期貨市場的目標一致。隨著市場風險控制體系的健全和完善，應逐步取消交易編碼制度，解除編碼制度對市場深化和交易發(fā)展的抑制作用。

四、關于交易所的新合約上市機制

自我國期貨行業(yè)治理整頓以來，對期貨行業(yè)的新品種上市實行了嚴格的審批管理。《期貨交易管理暫行條例》規(guī)定，期貨交易所負有設計和安排期貨合約上市的職責，但是期貨交易品種上市、中止、取消，都需要證監(jiān)會的批準。在實際執(zhí)行中，期貨交易品種的上市，審批條件嚴格且審批過程漫長。新產品開發(fā)機制滯后于期貨市場和現(xiàn)貨市場的發(fā)展。迄今為止，上海、鄭州、大連三個交易所上市的品種僅十來種，新合約的設計和推出十分緩慢，而且真正適應市場需求的活躍品種不多。期貨市場的新產品開發(fā)不足，是期貨交易所發(fā)展遲緩、交易不活躍的重要原因，期貨市場成了“少米之炊”。

目前，期貨市場經過多年的治理整頓后逐步走向規(guī)范，風險控制制度也日益完善。期貨市場的進一步發(fā)展，需要構建并規(guī)范市場的“加米機制”，即形成并完善期貨新合約上市機制，使期貨市場的發(fā)展“有米可炊”。從監(jiān)管部門講，應進一步放松對新合約的審批權限，賦予交易所合約上市的自主性，滿足期貨市場對新合約開發(fā)和上市的需要。當然，期貨合約上市機制的完善，不僅僅是要簡化期貨合約的審批程序，推動期貨合約的迅速出臺；從根本上說，更是要區(qū)分監(jiān)管部門的監(jiān)管職能和行政管理職能。從國外的監(jiān)管經驗來看，監(jiān)管部門應更注重對市場的監(jiān)管、對風險的控制以及防范市場操縱等不良行為，而較少采用行政性的管理手段。對期貨業(yè)務來說，我國監(jiān)管部門應著力于期貨業(yè)務風險的控制和監(jiān)管，而不是對交易所具體期貨業(yè)務的管制；作為期貨市場核心的交易所，應被賦予期貨業(yè)務開發(fā)和產品設計的自，從而在研究期貨公司和交易商需求的基礎上，研究開發(fā)新的期貨交易品種，并發(fā)揮一線監(jiān)管職責。在時機成熟時，可參照《證券法》的類似規(guī)定，使上市機制由現(xiàn)行的期貨交易合約審批制度向核準制或者備案制轉變，以更好地滿足市場對新產品的需求。具體來說，可根據(jù)上市品種的具體情況實行分類管理：對市場化程度高、不影響國計民生的小品種實行備案制，交易所可以組織上市，報期貨監(jiān)管部門備案和監(jiān)控風險；對關系國際民生的大宗商品和金融衍生晶的期貨品種的上市交易，實行預審制和試點運行，借鑒上市公司上市審批的方式，組織由證監(jiān)會等部門組成的上市品種審查委員會，以投票方式決定交易所提交的申請。

五、交易所的結算制度

廣義上講的期貨結算制度設計，主要包括了兩部分的內容。一部分是期貨市場的市場結算體系，即期貨交易結算的層級劃分問題。而另一部分則是作為期貨交易結算的核心的期貨結算結構的有關問題。期貨交易結算作為期貨交易的一個重要環(huán)節(jié)，也是期貨交易最終實現(xiàn)和價值轉移的環(huán)節(jié)。期貨結算制度的風險控制、資金效率、法律責任等問題，對于整個期貨交易的發(fā)展和期貨市場的交易環(huán)境具有反饋作用。我國目前的兩級結算體系在市場效率和風險控制上存在不足，不能適應期貨市場加快發(fā)展的需要，應逐步建立多級結算體系；同時發(fā)展統(tǒng)一而獨立的結算機構，形成交易所和結算機構的制約機制，提高結算服務的質量和效率。

(一)結算體系：

我國目前實行的是兩級結算體系，由交易所結算和會員結算組成。交易所一級的結算由交易所對會員進行結算，而會員結算則是由交易會員再對市場的投資者進行結算。在兩級結算體系下，經紀公司無論規(guī)模大小、經營水平，都要直接對交易所進行結算，從而期貨交易和結算高度集中于交易所層級，手續(xù)費等收入向交易所集中，進而交易所在市場中獲得了強勢地位并主導了期貨市場的利益分配。同時，交易所在面對大量的會員時，對風險控制只能采取單一化的標準。為了保證期貨市場的穩(wěn)定性，單一化的標準必然以市場中風險承受能力最差的為標準，從而降低了期貨市場的整體風險承擔能力，極大地限制了期貨市場的發(fā)展。

改革現(xiàn)行的期貨結算體系，建立結算會員制為核心的多級結算體系，是期貨市場進一步發(fā)展的必然要求。首先，應放開部分期貨公司從事再業(yè)務許可，并允許期貨公司的對沖行為，為會員從事多級結算創(chuàng)造條件。其次，交易所應積極發(fā)展結算會員，從交易所會員中選擇管理規(guī)范、風險控制水平高的期貨公司作為交易所的結算會員，并由結算會員再對非結算會員進行結算。在這種結算會員制下，交易所根據(jù)結算會員的業(yè)務量、風險承受能力，來設定結算會員的持倉限額和保證金水平，并通過結算會員來管理和承擔非結算會員期貨公司和交易者的風險，從而實現(xiàn)風險和結算費用的層級分配，建立多級的期貨體系和結算體系。

(二)結算機構：