基層農業銀行內控管理創新論文
前言：想要寫出一篇引人入勝的文章？我們特意為您整理了基層農業銀行內控管理創新論文范文，希望能給你帶來靈感和參考，敬請閱讀。
1.內控機制與手段不科學、不完善
當前基層農村銀行在很多方面是滯后的，一是電子化步伐不斷加快，而內控制約機制的建立和完善跟不上業務創新和電子化發展的步伐。二是信貸管理制約機制不夠完善，貸款的發放與收回缺乏有效的監督與管理。監督管理機制雖已建立，但制衡能力較弱，監管制約機制不適應當前農村銀行業務發展。
2.內部考核體系不健全
一方面，責任不明確，監督管理不到位，很多不良信用貸款由內部管理工作失誤所致。事后責任又不明確，缺乏追溯制度；另一方面，由于缺乏一定的績效考核機制，工資收入基本與員工日常制度執行好壞、違章次數多少和網點管理水平高低關系不直接。導致許多基層社的貸款質量反映不實。同時，獎懲工作力度不到位，對信貸管理的檢查頻率少，檢查缺乏突擊性，很多檢查流于形式，發現不了問題。再次，缺乏風險防控機制，光追究責任，不分析隱患。
3.信貸工作人員素質不高
長期以來，部分農業銀行的信貸人員知識水平與職業道德修養不能完全適應新的金融市場對基層會計的基本要求；同時，內部缺乏學習培訓機制，新的知識與政策法規的學習不到位；其次，由于受社會不正之風的影響，部分信貸員在受利益驅動，存在吃拿卡要，加大了貸款的風險隱患。一些違規違紀甚至違法的行為時常發生。如：會計憑證要素不全，業務印章不清、不全，交接制度執行不力。結算制度執行不力，帳戶管理混亂，會計科目混用、誤用、錯用等。
4.經營管理不善，監督不力
從內部經營看：如未能很好處理內控合規與業務發展的關系，重業務、輕管理的現象依然存在。企業內部管理上缺乏精細化管理，方式粗放，制度執行力還有待于進一步提高，內控與合規體系更有待科學、合理規劃。營業經理履職不到位，工作日志記載不規范、不完整、不具體，日終審查制度執行流于形式，授權審批把關不嚴。同時，信貸稽查人員的素質不高，適應不良信息技術發展的要求。電算化業務、中間業務等創新業務的快速發展，需要更加專業化、復合型的稽核監管人員進行監督和指導，以加快和提高農村合作銀行業務經營步伐。
二、加強內控管理對于基層農行的意義
1.推進“基礎管理提升年”工作的開展
目前，象山縣提出“打造縣域優秀大型主流銀行”的工作目標，要求全行各個基層單位開展“全行三思三創”活動，大力改革工作作風，全面推進基礎管理質量的提升。在這個特殊的時機，基層部門應該抓住契機，針對基層銀行存在的主要矛盾——內控管理工作，積極反思自己、查找問題、創新方法，實現管理質量的一次大的飛躍。具體來說，開著內控合規管理有著這樣幾個必要性。
2.減少銀行經營風險，提高了銀行的抗風險能力
利用“全行三思三創”活動這個契機，進一步深入貫徹銀監會“三個辦法一個指引”的要求，全面反思基層農行的管理流程，抓住貸款管理等環節，加強貸放分控、實貸實付和完善的貸后管理等，擠掉那些并非用于實體經濟的虛假信貸需求，從源頭上堵住虛假騙貸和貸款挪用等制度性漏洞。
3.促進基層農業銀行的規范化管理。針對銀行長期以來的粗放式經營模式，通過內控管理工作的提升，建立基層農業銀行管理各個環節的考核和問責機制，實現經營的規范化和管理的精細化。通過必要的操作流程及內部控制等手段，規范商業銀行貸款支付行為，確保貸款資金真正、及時流向實體經濟。
4.保障了存款人與消費者的利益
維護了貸款資金的安全，真正保護好存款人和消費者的利益；改變傳統的貸款觀念，營造借貸雙方良好的信用環境和健康的信貸文化；實施貸款支付管理，強化貸款用途管理，提高商業銀行信用風險管理水平；強化貸款的全流程管理，推動商業銀行貸款管理模式的轉變。
三、對加強內控管理工作的建議與思考
1.狠抓組織建設，明確管理責任。狠抓人的管理尤其是領導人的管理。強化“一把手”職責，堅持經營管理兩手抓，確保風險防范與業務經營同步推進。把內控納入“一把手”工程，建立“一把手”負總責的內控管理工作機制，明確“一把手”在規章制度的組織貫徹和落實。
2.建立健全違規問責機制
認真履行好防控的第一責任人工作職責，增強工作的責任感、使命感、自覺性和主動性。要明確責任，把責任分解到每一個部門、每一個崗位和每一位員工，做到明確各崗位案防責任、明確考核辦法、明確獎懲措施，真正建立起“一把手負總責、班子成員分工負責，職能部門各負其責、廣大員工共同參與”的案件責任網絡體系。要強化責任追究，構建違規違紀懲處機制，保持對違規違紀違法行為的高壓態勢。
3.發動學習銀行內控管理制度
只有制度深入心中，才能夠落實到行動上，只有營造良好的內外部環境，才能夠形成管理的合力。首先，對外做好宣傳，讓客戶了解銀行的管理制度與要求，如：要求借款人對提供資料的真實性、準確性、貸款用途合法合規性等進行承諾，要求借款人對貸款資金委托銀行支付等。尤其是農村信貸等業務，客戶收到制度意識與知識的限制，往往有一些抵觸情緒，要耐心宣傳，爭取得到客戶的全面配合與支持，保持互相關系的暢通與和諧。其次，對內加強輔導。通過多種途徑對職員進行充分的培訓和輔導，要求全行員工充分認識“三個辦法一個指引”的文件的重要意義，在單位內部掀起宣傳、學習、貫徹、落實、執行的工作熱潮。
4.建立規范、健全的制度與流程
實現制度手冊化、流程化。加強對各項業務關鍵風險點和關鍵風險指標的分析，逐步將各項規章制度手冊化、流程化，使員工對自己的工作流程與職責有明確認識，將防范風險落實到每個具體環節，確保內控與合規各項措施的有效落實。在組織管理上，實行分級管理、分權控制，構建內部治理、風險管理、責任追究、協調聯動、培訓教育五項機制，實現案件防控工作的規范化、制度化。進一步優化資產管理系統功能，積極推進內部評級法應用，完善不良貸款管理機制，實現對信用風險的有效控制。努力實現操作風險管理的系統化、流程化、日常化。
5.加強管理文化建設
結合“基礎管理提升年”、“打造縣域優秀大型主流銀行”、“全行三思三創”等要求，通過各種形式的生動活潑的活動如征文、知識競賽、演講等的開展，形成一種內控文化氛圍，讓職工在氛圍中感受濃烈的政策氣氛，增強廣大員工內控與合規意識。堅持以人為本的原則，全體提高臺前管理工作，一方面提升服務質量、一方面提升內控管理規范化。落實堅持實效原則，積極開展評估大檢查、構建學平臺、開展業務大測試、促進制度大梳理、組織內控大討論，加強合規文化建設。
總之，當前最重要的是圍繞總行與縣行的具體要求，積極投身都活動當中去，全面開展“創優爭先”的精神，把通過內控管理這個切入口，做出成績、做出辦法來，為農業銀行基層工作的提升提供積極的經驗，才是我們基層部門在這次“全行三思三創”中要實現的最終目標。
