內審培訓總結精選(九篇)
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第1篇：內審培訓總結范文
【關鍵詞】提高；管理；體系；審核；有效性
目前，許多企業都建立了質量、環境、職業健康安全管理體系（以下簡稱“管理體系”），并通過認證機構的認證取得了管理體系的認證注冊資格。內部審核（以下簡稱“內審”）作為管理體系運行的重要評價手段，對管理體系運行的有效性、適宜性，起到了至關重要的作用。只有內審達到一定的深度，才能提出深層的改進要求，持續改進企業產品質量，提高顧客和相關方滿意程度，提升環境和職業健康安全管理水平。現就如何提高管理體系內審的有效性，結合實際工作談些體會。
1、領導層重視內審
管理體系貫標工作是否能成功，是否能有效運行并持續改進，領導的作用尤為重要。內審即第一方審核，是企業對其自身的產品、過程、服務、活動進行的審核，涉及管理體系的所有職能部門和所有過程。內審是對管理體系業績進行監測，為管理評審提供輸入信息，即尋找改進內容以便實施改進，確保管理方針和目標的實現。只有領導層思想重視，將貫標工作作為企業一項長期的重要工作來抓，給予人力、物力、財力、時間等方面大力支持，內審工作才能順利開展，才能有效推動管理體系不斷改進。首先，企業的最高管理層要親自參與內審的組織安排，監督內審不符合項按要求關閉。其次，各職能部門負責人要認真正確對待內審，積極配合，不要怕暴露問題，及時提供所檢查內容的相關事實證據。第三，當出現不符合項時，部門負責人應及時組織員工召開專題會議，通報內審情況，分析產生問題的原因，采取糾正/糾正措施，進行整改。
2、加強審核員培訓
審核員的文化素質和業務水平直接影響內審結果及對管理體系的客觀評價。企業應選拔具有一定生產和管理經驗，交流溝通能力和協調能力較強，且有責任心的員工，通過參加培訓具備內部審核員資格。審核員在取得了資格證書后，企業仍不能放松對審核員的繼續教育培訓工作。當國家相關新標準頒布時，應及時組織對審核員進行標準宣貫；當管理體系文件修訂、換版，或管理體系在執行過程中的關鍵過程存在問題，應舉辦審核員培訓講座，使審核員對管理體系文件有更深的理解并達到共識。與此同時，還應抓住內審的機會實施培訓。內審前召開審核組會議，強調各部門的審核重點、可能出現問題的解決方法及注意事項等，便于審核時獲取確鑿的證據，為內審報告提拱充分的材料支撐。內審結束召集審核員進行匯報交流，點評內審工作，總結經驗，從而有效提高審核員的整體素質。
3、做好審核策劃
為了促進管理體系貫標工作扎實有效進行，結合企業特點和外審的時間，制定年度內審計劃，確定審核頻次和時機。內審分為集中內審和滾動內審：集中內審通常一年一次，安排在管理評審之前，覆蓋管理體系的所有活動、過程和所有部門、場所。滾動內審通常按月進行（除集中內審、管理評審和外審月份），可按部門審核，也可按過程審核，或按問題審核。按部門審核根據部門職責進行，按過程審核是根據“過程方法”概念抽查勘測、設計及總包項目等過程管理，按問題審核則是專門針對貫標過程中出現的關鍵問題進行審核。審核計劃，應明確審核目的、范圍、依據、內容、日程安排及不符合關閉時間。需強調兩點，一是除負責管理體系的職能部門參加審核外，應增加其它各部門具備審核員資格的人員參加審核，以便帶動所在部門的貫標工作；其次在內審計劃中應明確受審核部門的審核條款，避免造成內審不全面、漏條款及深度不夠現象。
4、注意現場審核方法和技巧
現場審核是獲得充分客觀事實證據的唯一方法。現場審核前，審核員應按照審核計劃思路清晰和明確地編制檢查表，要保持審核內容的周密和完整，保持審核節奏和連續性，減少偏見和隨意性。面談是獲取審核證據的重要手段之一，應考慮面談選擇對象的層次和職能，以便收集來自審核范圍內實施活動和任務的信息。查閱資料時，可查管理手冊、程序文件、作業文件、規程規范、項目計劃、方案、指導書、大綱、計算書、報告、圖紙、清單、記錄、臺帳及電子版資料等。善于觀察各種設備狀態、產品標識、工作環境、貯存環境以及文件和記錄的保管及檢索情況等。按部門進行審核時，依據管理手冊中職責分配表所列的職責重要程度，對重要部門進行重點審核。按過程進行審核時，應將勘測、設計、采購、檢驗、試驗、施工等過程作為主要過程進行重點審核。審核員應對現場審核情況做詳細準確的記錄，避免因不符合項事實描述不清或未真正反映客觀事實，造成不符合項整改對象不明的現象。
5、客觀評價審核結果
末次會議之前，開審核組會議，對審核發現及收集到的綜合信息進行認真統計、分析、歸納、總結，確定不符合項，最終客觀評價審核結果形成內審報告。審核組長編制內審報告，對其準確性和完整性負責。內審報告要簡明扼要，用事實和數據說話，說明不符合項分別按部門、管理體系、文件分布的情況，充分反映管理體系運行中存在的問題和薄弱環節，進一步提出整改要求。內審報告經管理者代表審批后，應盡快下發各部門實施整改。
6、強化內審后續整改
受審部門應按內審報告的要求，在規定時間完成整改。一定要落實責任人，認真分析產生不符合的原因，針對原因采取行之有效的糾正措施，防止問題再次發生。若產生不符合的深層次根源涉及到其它部門，所涉及的部門、負責管理體系的職能部門及審核員均應參與糾正措施的制定，這樣才能取得較好的整改效果。審核組長是糾正措施及有效性的跟蹤驗證責任人，對所有不符合項的整改進行嚴格把關，個別的整改可能要經過多次反復方能通過。出現不符合項的部門貫標工作未必做得不好，未出現不符合項的部門未必貫標工作就做得到位不存在不符合項。為更好的做好舉一反三，在企業內部公開以部門為統計單位的不符合項臺帳，包括審核時間、審核員、不符合事實描述、違反條款等內容。對部門重復發生類似不符合項的現象，按有關規定給予部門、項目組或個人一定的考核處罰。
7、結束語
內審是發現管理體系運行問題和解決問題的最好途徑，是最高管理者對管理體系做出準確評價并采取決策的重要依據，是確保管理體系有效運行并持續改進的根本保障，為企業發展起到保駕護航的作用。
參考文獻
[1] GB/T 19001-2008質量管理體系 要求
[2] GB/T 24001-2004 環境管理體系 要求及使用指南
第2篇：內審培訓總結范文
一、農村信用社內部審計現狀及存在問題
(一)審計監控缺位
就農村信用社的內審體制來分析,縣聯社設有審計委員會和審計部,辦事處成立了審計科,省聯社成立了理事會領導下的審計委員會并在內設機構中成立有審計部。筆者認為這種自下而上的內審體制使內部審計工作主要覆蓋在基礎業務階段并因基礎業務的繁多而內審力量的缺乏導致監控缺位。就實際效果看,已呈現出局限性:一是省聯社直接審計是鞭長莫及。省聯社審計部門面對全省數千營業網點不能也不可能進行全面的監督、評價和咨詢;二是市級辦事處組織審計是力不從心,雖成立有審計科,但成員有限,辦事處雖積極開展工作,但也只能是一種事后監督,起不到事前預防的作用;三是縣聯社的內審部門是在聯社理事會、經營班子的領導和管理下開展工作,內審工作開展起來就會“既當運動員,又當裁判員”;四是即使組織跨市范圍的交叉審計檢查,但也只能是靜態的評估,這種評估與機構的業務發展變化和全面風險管理尚不能有效匹配。
(二)內審及內控意識不強
由于歷史原因,農村信用社行業自律組織成立時間不長,在業務經營和管理過程中存在很多不規范的地方,急切需要有完善的內控制度來進行規范。同時,因所有權、經營權不明晰,從業人員的內審內控觀念難以轉變。一是部分聯社特別是基層農村信用社的負責人重視不夠,總把內控工作同業務發展對立起來;二是部分人員認識不到位,認為內控是自找矛盾,自挑毛病,影響部門關系和員工工作關系及人與人之間的關系。因此,制度觀念不強,講情面、講相互方便,對原則、制度隨意簡化、變通的現象時有發生;三是基本素質較低,不能真正領會強化管理、控制風險的重要性,不理解內控制度的深刻內涵,對市場經濟下可能發生的信貸風險、支付風險、利率風險、道德風險等缺乏足夠的知識和覺悟。同時,多數信用社在制度上根本沒有對各類風險進行全面識別和評估的內容,更沒有對各類風險設定限額,不能采取有效的預警措施將風險控制在可以承受的限度內。
(三)內審人員素質低、程序不規范、處理力度不夠
一是內審隊伍建設滯后,部分內審人員的素質偏低,不太適應當前形勢的發展。二是內審工作程序不規范,工作方式、方法過于簡單,工作思路不清晰,工作質量較低,使內審工作流于形式,起不到應有的監控作用。三是內審處理力度不夠,發揮不出應有的威懾作用。
二、對農村信用社內部審計的思考
(一)轉變內審理念
內部審計是一種自我約束和行業自律的機制,具有特殊的地位和作用。各級農村信用社要充分認識內審工作的重要性,管理決策機構要從思想上高度重視內審工作,把內審工作作為內部自律、加強內部控制的主要手段,把內審成果作為我們管理和決策的重要依據。
而內審工作也只有得到上級的認可,工作開展起來才會有底氣,有信心,才能將監督檢查做深做細,真正找出發展過程中的癥結所在,為高級管理層決策提供可靠的依據。我們既要借鑒外國商業銀行內部審計管理的先進理念,又要從傳統的內審理念轉換為現代的內部審計理念。要逐漸建立自上而下的內審模式,要從對高級管理人員的監管中獲得風險保障;要建立對風險和問題的預測,變事后監督為事前預防;要變靜態的內審監管為動態的連續的評估;要配置專業的人員實施專業的工作,達到事半功倍的效果。
(二)提高內審人員素質
內審人員不同于一般的業務人員,內審人員要具有敏銳的政治感和高度的責任感,要有較高的專業素質。因此,在選擇內審人員的時候就應該從嚴把握,按照內審人員所需的專業水平、從業經驗、道德準則三方面要求,真正將思想品德高尚,專業知識精良的人員充實到內審隊伍當中來,提高內審隊伍整體素質。要提高內審人員的素質,還需要有計劃、有組織地對內審人員進行培訓,要建立內審人員培訓制度。對內審人員的系統培訓可以通過三種方式來進行:一是對新進內審人員的培訓,這種培訓注重對內審人員的道德品質和基礎內審知識的培訓;二是對在職內審人員進行培訓,一般可采取審計業務規范培訓、專題研究、經驗交流或者學術交流等方式來進行;三是對自身內審工作完成后的考評和總結,以此促進內審人員提高業務水平。
(三)理順內審管理體制
內部審計介于決策與執行之間,是對決策者負責并為保證決策者職責的充分發揮而實施的一種再監督,是農村信用社經營過程中不可缺少的重要內容。實踐表明,內審組織機構的組織地位和設置層次越高,權威性越大,內審的作用就發揮得越充分。根據《審計署關于內部審計工作的規定》和中國銀監會《銀行業金融機構內部審計指引》的有關規定,國有及股份制商業銀行的內部審計一般都實行垂直管理體系,確立全省農村信用社的審計機構和人員的重點放在省聯社和辦事處。充實省聯社和辦事處的審計隊伍、在全省信用社范圍內公開招聘一批思想素質道德水平高、業務能力強的人員,保持內審隊伍結構合理,講究知識互補、層次互補,即不僅要有熟悉財會專業的人員,也要有信貸、計算機業務、法律等專業人才或復合性人才。省聯社和辦事處的審計人員的工資待遇、編制全不在縣聯社,審計的事項直接向省聯社負責。目前,鑒于農村信用社大部分是以縣級為單位的法人,法人內部審計層次只有一個,并集中在縣級聯社(合作銀行),要實現內審工作的超脫性,樹立內審權威,真正達到有效監督的目的,必須健全和完善法人治理,理順內審體制,將縣級聯社內審隊伍上收一級管理,進行上掛下查以減少審計工作中的各種干擾,形成獨立、權威和高效的審計監督工作體系。
(四)完善內部審計管理制度
1.完善內審計劃管理制度。農村信用社必須根據發展需要,對內審工作做出系統的安排,形成內審計劃管理制度。內審計劃包括兩個部分:一是內審期間計劃;二是內審項目計劃。內審期間計劃一般為年度計劃,也就是農村信用社要通過文字報告、報表等形式來編制年度內審計劃,期間計劃要體現一定時期的國家法律法規和監管部門的監管政策導向以及農村信用社自身的中心任務,明確一定時期的內審工作重點和目標,以此來組織和協調一定時期的全部的內審活動;內審項目計劃是農村信用社根據行業特點和內控的需要,制定出相應的內審項目,安排年度、季度或月度工作計劃進行實施或者根據突況進行專項審計。建立和完善內審計劃管理制度就可以使內審工作做到層次分明,任務明確,工作開展起來就會有條不紊。
2.完善內審責任制度。由于內審部門和內審人員做出的內審結論是一種法定的行為,具有權威性,而這種權威性是依法內審、證據確鑿、評價正確所形成的。為了維護內審的這種權威性,提高內審工作質量,避免因錯誤對待被審計單位、事項和當事人帶來的損失,內審部門和內審人員必須對每個內審事項的內審結論正確或失誤承擔責任。建立內審責任制就要求在內審工作的每個環節,內審活動的每個層次,對內審人員所從事的工作和執行的任務,都應有明確的要求。包括兩種責任制,一種是工作責任制,二是任務責任制。內審工作責任制按照內審行政組織、業務范圍和崗位來分別確定;內審任務責任制是按照在內審項目中進行內審活動的各個層次與各個環節的人員承擔的任務來分別確定的。具體地說就是內審的各環節都要承擔相應的責任。尤其對檢查、取證、評價承擔全部責任。
3.健全內審質量控制制度。一是要制定出內審的標準,包括內審的工作標準、評價標準。要對內審人員提出要求,做好內審活動的準備工作,編制的內審報告必須達到要求。二是要健全內部控制制度。通過內審對內部控制制度進行事前、事中、事后的評價,提出改進內部控制制度的建議,幫助被審計單位加強管理,健全內控。三是取得充分的、可靠的、相關的內審證據,以確保內審結論的正確性。四是認真審核內審工作底稿,內審工作底稿不僅是反映內審活動、歸結內審證據、記載內審結論的檔案材料,而且在每個項目的內審過程中,對控制內審質量有著很大的作用,因此要逐一對底稿內容進行認真的審核。五是要確立內審規范,在內審工作中要做到在組織分工、職責任務、內審項目安排、計劃編制、內控評價、內審要點確定、檢查取證方法、分析評價原則等都要制定規范,讓內審人員在操作中有統一遵守和共同采用的模式。六是自覺接受管理機關和外部監督機關的監督和指導。
4.健全內審檔案管理制度。內審檔案主要包括兩部分,一部分為內審工作檔案。另一部分為內審項目檔案。要將內審檔案的管理制度化,按照科學的方法完整地歸集每一次的內審檔案,做到對內審工作有據可考,有案備查。
5.健全內審報告制度。一是按內審項目的評價結論編寫的報告,主要是送被審計單位執行的報告;另一種是內審部門在一定時期終了,對內審活動進行歸納、綜合和總結后向派出領導提出的反映內審成果或內審問題報告。農村信用社要建立系統的內審報告制度,既要按內審項目做出任務報告,又要在一定時期或一定專題提出專題報告,以充分發揮內審查錯防弊、改進管理、提高效益、促進發展的重要作用。
第3篇：內審培訓總結范文
標準作業規程
1.0 目的
規范品質部員工培訓工作，使內審員培訓系統化、規范化，最終使員工具備滿足工作需要的知識和技能。
2.0 適用范圍
適用于物業管理公司品質部內審員的培訓工作。
3.0 職責
3.1 管理者代表負責監督及抽檢培訓的實施情況、驗證培訓的效果。
3.2 品質部經理負責制定培訓計劃，并具體組織實施。 4.0 程序要點
4.1 培訓計劃的制定
4.1.1 品質部經理于每年的12月15日前做出下年度的內審員培訓計劃，并上
報公司總經理和管理者代表審批。
4.1.2 內審員培訓計劃必須符合下列要求
a） 不違反國家的有關法律、法規；
b） 有具體的實施時間；
c） 有考核的標準；
d） 有明確的培訓范圍；
e） 有培訓費用預算。
4.2 品質部標準作業規程的培訓
4.2.1 培訓內容：
a） 《質量體系文件編制標準作業規程》；
b） 《質量體系文件和資料管理標準作業規程》；
c） 《內部質量審核實施標準作業規程》；
d） 《內部質量審核管理標準作業規程》；
e） 《質量體系文件編碼管理標準作業規程》；
f） 《品質部日常抽檢工作質量標準作業規程》；
g） 《住戶意見征集、評價標準作業規程》；
h） 《工作記錄管理標準作業規程》；
i） 《績效考評管理標準作業規程》；
j） 《不合格糾正、預防標準作業規程》;
k） 《品質部員工績效考評實施標準作業規程》。
4.2.2 培訓要求：
a） 內審員必須熟練掌握品質部標準作業規程中規定的工作程序和工作要
求， 對重要內容要求熟記；
b） 內審員必須充分理解按照標準作業規程進行工作的意義，充分理解作業
規程中的每項條款的內在含義。
4.2.3 培訓的形式：
a） 教員邊講邊示范，內審員隨聽、隨記、隨操作的形式；
b） 內審員邊討論、邊理解、邊回憶的形式。
4.2.4 品質部標準作業規程的培訓每月至少進行兩次，每次不少于60分鐘。
4.2.5 品質部標準作業規程的培訓由管理者代表或品質部經理組織，教員可以
由公產領導和任何一位工作技能較高的品質部員工擔任。
4.3 ISO9000基本理論和現代企業管理基本理論的培訓。
4.3.1 培訓的內容：
a） ISO9000質量體系基本理論培訓(2000版國家標準)；
b） 內審員培訓；
c） 行為科學培訓；
d） MBA基本教程培訓；
e） 其他現代企業管理理論培訓。
4.3.2 培訓形式：
a） 送外培訓；
b） 請外部專家前來培訓。
4.3.3 ISO9000質量體系基本理論和現代企業管理理論培訓每半年至少安排
一次，每次不少于3天。
4.4 物業管理基本法規、基本理論的培訓。
4.4.1 培訓內容：
a） 物業管理相關法規、條例實施細則；
b） 物業管理的基本理論；
c） 物業管理行業多年總結出來的特色管理制度。
4.4.2 培訓形式：
a） 內部請理論素養高、知識全面的員工擔任培訓教師；
b） 外部請物業管理專家講學;
c） 外出參觀、參加專項培訓；
d） 內部討論研究。
4.4.3 物業管理基本法規、基本理論的培訓每季度至少安排一次，每次不少于
一天。
4.5 公司其他相關標準作業規程的培訓。
4.5.1 培訓內容：公司所有相關標準作業規程。
4.5.2 培訓形式：
a） 由公司領導或其他部門員工進行專項規程培訓；
b） 品質部內部討論，然后請公司領導答疑。
4.5.3 公司其他標準作業規程培訓，每季度至少安排一次，每次培訓時間不少
于60分鐘。
4.6 其他相關知識培訓。
4.6.1 培訓內容：
a） 寫作知識培訓；
b） 公共關系培訓;
c） 其他有關知識。
4.6.2 培訓形式：
a） 外出培訓、參觀；
b） 請外部專家授課。
4.6.3 “其他相關知識”培訓每年至少安排一次， 培訓時間、規模、范圍視
情況而定。
4.7 每次培訓時，內審員如無特殊理由均不得請假、遲到、早退，請假需經
品質部經理事先批準。
4.8 每次培訓后均應就培訓內容對參加培訓的員工作出書面考試或考核，檢
測員工參加培訓后的收獲和培訓效果。對參加培訓后考試不及格的員工依照《品質部員工績效考評實施標準作業規程》和《行政獎罰標準作業規程》處理。
4.9 每次培訓后，品質部經理均應對培訓效果作出評估，并將參加培訓的員
工考試成績連同教材、效果評估表，一并在品質部歸檔長期保存。
4.10 《培訓記錄》、《培訓計劃》《員工培訓登記表》也應事后在品質部歸檔長
期保存。
4.11 本規程作為品質部員工績效考評的依據之一。
5.0 記錄
6.0 相關支持文件
第4篇：內審培訓總結范文
我部人員較少，擔負的業務工作比較重要，在公司領導的大力支持和相關部門的密切配合下，完成了公司交辦的任務，到目前公司沒有發生重大安全事故和環境污染事件，公司的三項認證預計年底前取得證書。2009年工作總結和2009年工作計劃具體內容如下：
一、2009年工作總結
1．完成三項體系文件編制，并發放到公司各部門運行
自公司領導確定今年工作目標之一就是通過三項體系認證以來，我部從年初就開始文件編制文件，并從6月起就發給各部門試運行，在運行過程中不斷完善，又根據咨詢公司意見進行了多次修改，形成目前的文件，從執行效果看，體系文件是適宜的，對公司的管理和正常運行發揮了重要作用。
2．組織完成內審員培訓
今年共組織了兩次內審員培訓，取得證書87份，為推動公司各部門做好三項體系認證打下了良好基礎。
3．落實安全生產責任制并檢查實施
公司成立了以董事長為首的安全委員會，公司領導和部分管理人員參加了建委組織的生產安全培訓，參加了安全管理上崗考核，取得了部分安全崗位證書。我部年初就完成了《公司安全生產責任制》、《公司安全生產規定》，同時結合體系文件編制了《項目安全管理規定》、《重要危險源應急預按》等文件，并陸續發給各部門及各項目部，同時要求各部門組織學習，對參加學習的人員做了記錄，使大部分員工了解了自己在安全生產工作中各自的職責，在平時工作中能認真履行安全職責。
4．監督各現場職業健康和安全及環境控制情況。
根據工作計劃，我部準備每季度對國內各現場進行一次巡檢，目前除三季度因為認證外審沒有對所有項目全檢查外，一、二季度國內所有項目全部檢查到位，從檢查的情況看總體情況較好，公司各部門及員工沒有重大安全事故發生，各總承包現場配備了專
職安全管理人員，與分包商分別簽署了安全協議書，對分包商進行了交底，在工地質量巡檢的同時進行安全檢查，有安全隱患及時發整改通知。在項目檢查的同時，對項目人員貫徹體系文件也進行了督察輔導，協助他們完善各種項目文件的編制。
5．完成公司內審工作和外審組織工作
10月份組織了公司內審和管理評審，為了避免內審時問題較多要用過多時間整改，在這之前8月份就先進行了一次預審，對查出的問題先行進行了一次整改，正式內審前又編制了比較詳細的計劃，通過細致調查整理編制了管理評審輸入材料。我部組織對各部門和一個項目部進行了審查，檢查出19項一般不符合項和42項觀察項，根據開具的不符合報告督促各部門進行了封閉，檢查結束后完成了完整的內審報告和管理評審報告。11月份組織了三項體系認證的一階段外審，根據外審組意見再次完善體系文件的編寫并督促相關部門完成不符合項的整改。
6．完成個人勞動防護用品的購置
今年我部購置了安全帽、安全鞋和工作服，同時也編制了其它勞保用品計劃并購買，滿足了各現場的需要。
二、存在的主要問題及擬采取的措施
1．體系文件方面
運行中部分管理程序的作業接口不完善，需要立即制定文件試行，有的部門目前需要增加一些作業文件以規范操作是必要的。各部門可依據需要制定部門的作業文件，完成后應報安監部備案后實施。
2．組織機構方面
根據今年來開展業務的情況，目前公司機構的設置已經難以滿足公司發展的總要，公司應該增加部分職能機構。
3．少數部門領導從思想上對管理體系的建設不夠重視，總認為是走過場，對檢查中發現的問題一拖再拖，長時間不解決，部門內部管理沒有章法，走到哪算哪，部門間推諉扯皮，管理水平沒有實質性提高。有些管理工作我們認為從公司領導層面上還需要強化管理意識，比如目前所有項目經理都沒有和公司簽署責任書，公司領導也沒和各部門和各項目部簽署安全責任書，這都是管理工作中存在的較大漏洞。
第5篇：內審培訓總結范文
一、認識：人力資源統籌使用是人民銀行內審工作履職的現實選擇
1.素質參差，精力分散，導致履職時“心有余而力不足”。以人行九江中心支行為例，目前內審部門設置是中心支行設有內審科，人員8人，轄內11個縣級支行均只設內審崗位并“附屬”掛靠在辦公室，絕大多數內審員非專職內審。中支內審部門內審人員常年奔波在審計一線，一個項目接一個項目，內審人員與時俱進的培訓和學習機會不多，現有內審人員知識更新和素質提升緩慢，專業技能難以跟上業務部門的發展速度。而縣級內審崗位人員其綜合素質差異更明顯，由于縣級行多年沒有“補員”，各支行優秀人才有限，各部門及重要崗位都要照應到，有的縣支行對內審崗位人員的配置其素質客觀上難以達到中心支行內審科的要求，何況不少內審員在完成內審崗位工作任務的同時還需要花相當的時間兼顧其他工作，精力分散，而縣支行內審崗位人員培訓學習的機會更是微乎其微。目前，基于內審任務的完成，上級行經常采取抽調下級行內審人員“以查代訓”的方式，這種做法雖然鍛煉了隊伍，但相對系統性學習規范培訓而言，其綜合效果有限，比如不少審計人員對查出的問題不會歸納總結，針對各項新的業務系統不斷推出或更新換代難以做到檢查技能同步跟進，對此如若僅試圖通過檢查途徑來達到全面提升內審工作水平只能達到“臨陣磨刀”的淺顯效果。
2.級別不夠，多重領導，導致履職時“心存顧慮”。根據《中國人民銀行內部審計工作制度》的規定：人民銀行內審工作“實行行長負責制，內審部門對行長負責并報告工作”。對基層行內審部門而言既要對本行行長負責，同時內審立項除自定外基本上是上級行內審部門統一安排的，無疑又應對其上級行內審部門負責。然而實際運作中其“雙負責”的有效性大打折扣，由于中支內審部門只是全行的職能科室之一，縣級央行內審人員掛靠辦公室，在業務上雖然大多受上級內審部門的部署，但在管理上可以說受“多重”領導和管理，有直管和協管領導，還有人事和組織部門，同時還說不定哪天會交流到其它部門，因而心存顧慮，既要考慮到領導的“指示”，又要考慮到自已的“后路”，同時還要考慮上級內審部門的考核情形，由于級別不夠在“擠壓”中對于問題不得不慎重地以單位形象或利益或個人前程為重，不愿意或不敢過多的暴露問題，容易導致現實檢查時“蜻蜓點水”，檢查后建議整改的應付情形。
3.認識模糊，機制欠缺，導致履職時尷尬消極。基層央行有些干部尤其是中層干部在部門負有直接管理責任，由于各對口部門對差錯和問題考核較細，追究較嚴，因而不習慣內審的再監督，認為自己查自己沒有必要，對內審工作地位與作用認識不到位。尤其是在縣支行，不少人對內審查出的問題難以接受，對好的評價滿面春風，而對檢查出的問題卻滿臉烏云，認為于已不利進而呈消極配合心態甚至有的非要分管領導或主要領導出面協調。同時由于內審崗位及人員長期以來普遍缺乏“剛性”的激勵和約束機制，加上現實中評先、評優、晉級等一些與個人相關的考評考核又比較看重民主測評結果，更加重了內審人員在檢查中不愿得罪人的心理負擔，以上因素久而久之導致內審檢查人員養成了在檢查時情緒上的尷尬和工作上得過且過的消極。
綜上問題，明顯表露內審隊伍建設相對有效履職的“滯后”性，解決這一問題急待我們進一步強化對內審隊伍建設迫切性的認識，在當前人民銀行機構改革沒有大的調整現狀下，積極探索內審人力資源統籌使用之良策不失為提高央行內審部門履職能力的現實選擇。
二、探討：現階段人民銀行內審人力資源統籌使用模式的設想
正視內審人力資源統籌使用問題，我們對其運用模式進行了有益的可行性思考，對內審人力資源統籌使用的內涵可通俗的理解為：一是指對內審人力資源的充分掌握和合理利用；二是指對內審人力資源的計劃培養和統籌發展。目前人民銀行的內部審計工作對人力資源的使用較普遍采用的是逐級有選擇性地抽調轄內內審人員，共同參與上級行組織的內審項目檢查。實質上采取的是內審人力資源的“縱向抽調，橫向交叉”，這種人力資源統籌方式在實際運行中雖產生了一定效果，但由于基層內審人員的“屬地”管理和考核機制這一根本性問題沒有解決，內審人員行動上或心理上的問題依然，其阻滯內審效果的發揮亦必然。為此我們著眼于解決問題，提出以下垂直管理理念，即“內審業務工作及人員管理相對獨立，歸屬上級，項目由上級指定，人員由上級考核”。以此管理理念為指導特提出以下三種模式設想予以商榷：
模式一：實行逐級派駐制。即內審人員由總行派駐分行、分行派駐中心支行、中心支行派駐縣支行，形成內審隊伍相對獨立，業務檢查相對集中，逐級負責的內審運作體系。
模式二：打破區域界限，實行跨行政區設置內審派出機構。鑒于目前人民銀行跨行政區設立分行的現狀，可在各大分行以下對中心支行實行跨區域設置內審派出機構，在幾家地市級中心支行中設置一家由分行派駐的內審機構。派出機構人權、財權、事權隸屬大分行，其職責是對所轄地市、縣兩級人民銀行實行審計檢查監督，審計結論對派出行負責。
模式三：總、分行現行體制不變，以中心支行為單位，實行內審委派制。將縣級支行內審人員上收中支統一管理（包括勞資、人事、組織等關系），內審員平時在縣支行開展工作，接受中支內審部門領導，實行內審責任追究制，開展內審監督檢查時，集中起來，統一部署，統一行動。
以上三種模式任選其一運作，我們認為由于均體現了垂直管理，進而有利于解決“阻滯”，增強履職的有效性。其理由分析如下：其一，垂直管理后，上級內審部門可實施“人才庫”管理，針對項目靈活隨機地進行人員配置，及時聚集合力，有效避開了以往內審員所在行對其所兼的崗位工作要求和差旅費用考慮及外出檢查時的“干預”現象。同時也方便集中培訓，有利于解決素質提升以及職能部門業務更新與內審員技能不同步的問題。其二，垂直管理后，直接作為上級內審部門“以上查下”，與現實中根深蒂固的“等級”觀念相宜，既避免了同級內審中的“以下查上”的無奈，也避免了當前從下級行抽調內審人員在實施交叉檢查過程中存有“本是同根生、相煎何太急”而互留后路的心理。其三，垂直管理后，針對崗位性質有效實施責、權、利相統一的激勵和約束機制，壓力與動力相結合，有利于調動內審人員履職積極性，保證隊伍的穩定性。同時內審人員個人業績與考評考核由上級內審部門統一實施，解除了下級行內審人員怕工作不合本行領導之意而有所擔心或不合本行同事之意影響民主測評分值的顧慮，使其放手大膽履職。
三、建議：構建內審人力資源統籌使用長效發展的良好環境
1.領導重視、觀念更新。領導對內審工作的態度，決定內審工作的效果，內審工作的效果影響職能部門風險防范的意識。內審工作及人員使用需要領導高度重視，同時領導及其它職能部門的工作人員還應具備自覺接受內審監督的觀念，消除一些“要監督我”的誤解和偏見，進而形成“我要監督”的良好內審監督環境。
2.強化培訓、素質達標。由于內審職業的特殊性，內審人員的培訓工作對于提高內審工作的質量和水平至關重要。新形勢下，央行職能部門業務更新較快，信息化普遍提高，對內審部門提出了嚴峻的挑戰，內審人員的專業性、系統性知識要求越來越高，內審人員的培訓將是一項長期而艱巨的工作。
3.科學考核，機制健全。針對現狀管理建立與之相適應的工作機制十分必要。如在支行內部建立風險控制評價機制。通過考核指標，對各業務部門駕御職能范圍內風險的能力作出綜合的科學評價；建立由上至下的內審審計質量管理機制。通過考核指標的制定和測評，由上級審計部門對下級審計部門的審計質量進行監督、考核和評價；建立內審人員獎懲約束機制。對嚴格執行內部控制制度的，要給予精神鼓勵或物質獎勵，對于違規違章的堅決給予行政處分和經濟處罰，并與職務升遷掛鉤。
第6篇：內審培訓總結范文
關鍵詞：房產測繪 質量內審 ISO 9000 質量管理體系
中圖分類號：TU7 文獻標識碼：A 文章編號：1674-098X（2014）11（c）-0169-02
房產測繪是法定測繪，通過采集和表述房屋的有關信息，為房產管理工作提供必要的基礎資料和數據。準確、完整的房產測繪成果是審查、確認房屋的產權、產籍和保障產權人合法權益的重要依據，如何提高和保證房產測繪質量，一直是房產測繪和房產管理行業關注的重點課題。
按照國家的《質量管理和質量保證》標準要求，房產測繪生產單位應推行全面質量管理，建立和完善房產測繪質量管理體系，系統、規范管理房產測繪生產的各個環節，保證房產測繪生產按照生產進度計劃正常進行，對房產測繪生產過程進行有效控制，使得最終的房產測繪成果能夠滿足項目委托方的要求，創造房產測繪項目最大的經濟和社會效益。
1 房產測繪的質量管理
1.1 建立和完善ISO 9000系列質量管理體系
ISO 9000系列質量管理標準由國際標準化組織（ISO）頒布，在全世界范圍內通用的質量管理和質量保證方面的國際標準， 具有系統的思想、明確的目標、嚴密的組織和科學的方法等鮮明特點，有助于房產測繪工作規范化管理。房產測繪生產單位應建立以保證質量為中心，滿足用戶需求為目標，防檢結合為手段，全員參與為基礎，生產過程全面管理的質量管理體系。
1.2 加強對房產測繪生產過程的質量管理
應根據房產測繪工作實際情況，合理安排人員和設備配置，組織相關的作業人員進行技術培訓，對需用的儀器、設備、工具進行檢驗和校正，生產作業使用的軟件和需用的物資應滿足產品質量的要求，不合格的不得投入使用。技術設計應充分考慮委托人的要求，既要滿足精度要求，又要考慮經濟效益。對外業測量和內業數據處理、質量檢查、資料整理歸檔等測繪生產全過程進行有效質量控制，確保房產測繪成果達到規定的質量要求。
1.3 提高房產測繪成果的質量
提交的房產測繪成果質量可靠，除要求作業人員具有豐富的專業知識和實踐經驗，嚴格執行國家規范、有關的技術標準和規定外。還應建立和完善“二級檢查一級驗收”制度，要求參與測繪生產的作業人員在作業結束后必須自檢，不同作業人員之間對自檢合格的測繪成果進行互檢。不同工序之間的材料交接和轉換必須安排質檢人員進行交接檢查，在測繪生產過程中進行質量檢查，應如實填寫質量記錄。設置專職檢查機構和專職檢查人員進行最終質量檢查，檢查比例按照《數字測繪成果質量檢查與驗收》《測繪成果質量檢查與驗收》等有關規定執行。最終由項目委托方自行組織或委托專門的質量檢驗部門進行驗收。
2 存在的質量管理問題
2.1 質量管理體系不完善
由于部分房產測繪生產單位缺乏市場競爭意識，在質量管理方式粗放，機構設置不合理，權責不明確，兩級檢查落實不到位，未能嚴格按照規范要求操作，導致測繪成果質量準確性、可靠性差。片質量管理體系文件大多找個模式照搬照抄，脫離實際情況，可操作性差，在技術設計、生產過程、技術總結和質量檢查驗收階段的質量保證能力不足，導致質量管理體系運行有效性差。
2.2 質量管理意識有待提高
由于不注重學習相應的質量管理知識，對質量管理的作用認識不清，重視程度不夠，參與質量管理意識不高，在工作中缺乏嚴謹的工作作風和實事求是的工作態度，馬虎大意，敷衍塞責，無法將質量保證措施真正落實到位。
2.3 測繪從業人員專業素質不高
房產測繪從業人員大多源自房產管理部門，普遍缺乏專業、系統性的測繪理論知識的學習和培訓，知識結構比較單一，專業素質總體情況偏差，特別是在面對新型、復雜的房產測繪時，很難保證不會出現質量差錯。
2.4 測繪儀器設備的使用不符合規定要求
房產測繪生產單位普遍存在將未經測繪儀器計量部門檢定的儀器設備（如：手持式測距儀、全站儀、GPS接收機等）直接投入生產使用，或超過有效期仍在使用；平差計算、數據處理和繪圖軟件等應用不規范。在測繪過程中，測量數據常出現系統性偏差，面積測算和圖形繪制錯誤，最終導致測繪成果質量不合格。
2.5 質量監督與考核力度較小
在實際的房產測繪質量管理中，沒有把質量監督考核與日常的質量檢查工作結合進行，獎懲機制不明確，對經常出現的質量問題總結不及時，制定的預防措施缺乏可操作性，糾正措施落實不到位，無法真正實現質量控制的目的。
3 質量內審的工作要求
（1）質量管理者應重視并積極支持質量內審工作，受審核的測繪作業單位或個人應自覺接受審核，如實反映情況，不得以任何理由拒絕審核。
（2）質量內審人員必須經過培訓，符合規定，熟知并理解審核的依據，掌握審核所需要的評價方法和技能，確保有能力從事質量內審工作。
（3）房產測繪生產單位應制定年度內審計劃，定期組織對質量管理體系、測繪生產過程和測繪成果進行質量審核，以檢驗現有的質量管理體系的有效性。
（4）質量內審作為一種重要的管理手段，應編制相應的程序文件，獨立開展工作，對發現的質量問題，及時采取糾正或預防措施，促進測繪成果質量提高和質量管理體系的持續改進。
4 在房產測繪中的應用
根據審核的范圍、目標和內容的不同，質量內審包括質量管理體系審核、房產測繪過程質量審核和房產測繪成果質量審核。
4.1 質量管理體系審核
通過對質量管理體系全過程的檢查，評價體系是否按要求有效運行。每年應至少進行一次，并覆蓋體系內的所有部門及測繪作業單位。
審核內容包括：測繪作業單位質量管理情況，執行測繪技術標準的情況，測繪作業現場組織結構體系設置情況，測繪作業人員數量、專業素質培訓和持證作業情況，投入生產使用的儀器設備檢定情況等。
4.2 房產測繪過程質量審核
根據對過程結果的要求，進行房產測繪過程質量審核，檢查是否嚴格地按照規定的方法和程序執行，并評價過程控制的有效性。應按照房產測繪項目施測進度和工序安排，側重對關鍵、特殊過程及質量體系審核中存在不合格項多的部門、測繪作業單位或房產測繪過程的審核。
審核內容包括：涉及房產測繪生產過程的項目技術設計、房產要素調查、房產要素測量、房產面積測算、房產圖繪制、項目技術總結以及成果資料歸檔和整理等情況。
4.3 房產測繪成果質量審核
對房產測繪成果做出客觀評價，以確定房產測繪成果質量水平，依據其結果可作為質量管理體系是否有效，房產測繪過程是否處于受控狀態的驗證。應結合日常質量檢查，側重對關鍵、重點房產測繪成果的審核。
審核內容包括：房產測繪成果和施測技術要求的對照檢查情況，判斷房產測繪成果質量是否符合規定要求。
4.4 質量內審的組織實施
質量內審員根據《質量內審檢查表》的項目內容，充分運用查、看、聽、記等方法，收集符合文件要求的證據，記錄在檢查表中，對發現不符合要求的問題，應在檢查表中做出標記。對審核中發現的不合格項，經房產測繪作業單位確認后，認真分析原因，制定糾正措施，跟蹤檢查實施效果，編制《質量內審報告》上報管理者代表，最終提交給房產測繪生產單位進行管理評審。
5 質量管理改進措施
5.1 建立健全房產測繪質量管理制度
為自覺規范自身的質量管理行為，明確質量管理責任，加強對測繪生產全過程的質量管理，建立健全完善的房產測繪技術、質量保證體系，進一步規范房產測繪作業程序和工作流程，明確崗位職責和工作權限，統一測繪技術標準和要求，預防和控制質量問題的發生，確保測繪成果質量。
5.2 提高質量管理意識
房產測繪質量管理人員應提高對質量方針“質量第一、注重實效”的理解和認識，加強質量管理技術知識的培訓，經常進行質量教育，開展群眾性質量管理活動，引導全員參與質量管理，牢固樹立愛崗敬業精神，將質量保證措施落實到能夠不同程度地、直接或間接地影響測繪質量管理的各個環節。
5.3 提高測繪從業人員素質
房產測繪從業人員應加強涉及建筑、房產、測繪三個方面知識的系統性學習，定期組織作業人員進行專業技能培訓，營造趕、超、學、比的濃厚氛圍，加強橫向溝通和技術交流，有計劃、分層次地組織崗位技術培訓和工作技能考核，積極鼓勵外出學習先進工作方法和經驗，努力提高測繪從業人員的業務技能和綜合素質，并做好傳幫帶，為房產測繪生產單位的長遠發展打下了堅實的基礎。
5.4 使用符合要求的測繪儀器設備
為確保量測數據的精度，建立測繪儀器登記備案制度，未經測繪儀器計量部門檢定的儀器設備不得安排使用；平差計算、數據處理和編圖軟件，在使用前必須經過技術驗證，確保測繪成果質量符合規范規定的精度要求。
5.5 加大質量監督與考核力度
在房產測繪生產過程中，應定期組織質量檢查、質量內審活動，檢驗測繪作業單位的工序（過程）控制是否嚴格按照ISO 9000系列質量管理體系文件的要求執行，對關鍵工序和重點部位設置必要的檢驗點，加強監督檢查，嚴格執行考核標準，加大考核力度，確保質量管理工作取得更大成效。
6 結語
針對房產測繪工作中存在的質量管理問題，房產測繪生產單位應提高質量管理意識，加大質量監督和考核力度，通過質量內審發現體系運行中存在的問題，及時采取糾正措施、預防措施和改進措施，建立能夠自我檢查、自我完善、自我改進的機制，達到對房產測繪質量管理、體系建設和審核過程進行持續改進的目的，逐步提高房產測繪質量管理水平。
參考文獻
[1] 測繪生產質量管理規定[S].國家測繪局.1997-07-7-22.
[2] 趙麗芳.房產測繪的質量管理[J].企業導報，2011（1）：117.
第7篇：內審培訓總結范文
ISO10015是世界上唯一獲得認可的培訓國際標準，1999年由國際標準組織頒布，2001年引入中國。ISO10015著眼于提升培訓的針對性和實用性，幫助組織識別、分析培訓需求、設計和策劃培訓、提供培訓、評價培訓并持續改進培訓過程。這些正符合學院的需求。
學院借鑒國外先進的思想，創新培訓理念，在總結前兩年學院培訓工作經驗的基礎上進行了流程再造。
摸著石頭過河
2011年，在成功推出“雛鷹計劃”新員工培訓，對航天新人植入文化基因，在航天系統內打響培訓專業化的第一槍后，學院又相繼推出了一系列面向其他人群的品牌項目，在航天一院內外引起了強烈反響。在這個時間點上引進ISO10015標準，即使在學院內部也存在不同聲音，其中最大的質疑在于：費力引進國際標準，真的能成功嗎？
引進ISO10015標準的確是一件很費力的事情。首先，該標準在國內還沒有被普遍實施，應用還不成熟，沒有可資借鑒的標本。第二，ISO10015標準反映的是歐美國家多年來培訓積淀的水平，我們的現實水平和國際標準還有一定的差距，突出表現在我們對需求的重視程度不夠，缺乏足夠的需求挖掘手段，缺少記錄依據，我們對培訓的閉環管理還應進一步加強，等等。第三，ISO10015標準是國際通用的標準，而航天一院已經成立五十多年，在發展中早就形成了具有自身特色的管理文化，在觀念上、具體做法上都存在和標準難以對接的問題，很可能水土不服。正因為如此，自2001年該標準引入中國后，實施一直非常緩慢。
經過分析，學院決心發揮航天人“特別能攻關”的特質，迎著困難上。首先，我們在學院內選拔了一批內審員，所有處室均選拔骨干參加，包括校領導在內，對ISO10015標準進行封閉式學習。第二，我們將標準和現實進行一一對照，匯總了引進標準的難點。第三，聚焦難點，尋找對策，并在體系文件上重點體現。
能用的標準才是好標準
我們的目的不在于取證，而在于通過標準來創新理念、提高效率。為了確保ISO10015國際標準的實用性，學院在已有培訓管理流程的基礎上，將該標準和現有的管理制度進行對接，將該標準要求和現有的培訓操作對接，保障學院的培訓管理在標準的要求下逐步得到優化、調整。
建立嵌入機制
第一，將ISO10015標準嵌入學院管理大框架，明確學院原有的制度體系和ISO10015國際標準在管理的大目標上是一致的，但在具體的管理訴求上存在區別：原有的制度體系用于學院的正常運行，確保學院按照規范運行；ISO10015國際標準聚焦于學院的培訓業務，確保培訓對組織來說是有效的且能不斷改進優化。ISO10015國際標準被引入后，必須和原有的制度體系進行融合，保證二者能夠互相支持。將原有的制度體系作為培訓管理體系的支撐文件后，一方面，制度體系能繼續發揮規范學院運行的作用；另一方面，又能支持培訓業務的管理按照國際標準開展，從而進一步提高學院培訓業務的針對性和實效性，提升學院的培訓管理水平。
第二，將ISO10015國際標準和學院培訓業務進行無縫對接。培訓管理體系文件在達標的前提下，充分借鑒原有的管理流程，確保體系能夠從學院培訓業務實際出發，為體系的運行掃清障礙。
重塑培訓過程
對培訓業務進行階段化劃分，強化策劃設計和提供培訓的優勢，彌補培訓業務在需求確定和結果評價方面的不足。
另外，重新梳理培訓過程，規范流程中的記錄表單，確保培訓全過程按照標準要求操作，并留下相應的記錄。重塑后的培訓過程必須實現操作規范和閉環管理。
持續改善、推進
2012年3月，學院培訓管理體系文件的正式，標志著ISO10015國際標準在學院的開始運行。在標準運行過程中，學院多次組織主題學習和研討，推動這一先進理念在學院的普及，總結培訓工作中的優秀經驗，討論標準在運行過程中出現的問題，糾正員工未按照規范進行的工作行為。
2012年9月，學院建立了標準運行的內審制度，進行了兩次內審。針對內審中檢查出來的不符合標準的工作，進行了內部的再討論和再學習。
2012年11月，經過外部機構的審查，學院的培訓管理體系符合ISO10015國際標準，各項工作記錄均達到了標準的要求。認證工作結束后，學院繼續強化標準的運行工作。
第8篇：內審培訓總結范文
一,增強進修,更新審計觀念
內部審計任務肩負著對資金運作的監視與效勞本能機能,充沛發揚內審的本能機能效果,就要不時的增強進修,更新審計觀念.本年初,省教育廳下發了積極推進全省教
育系統內部審計任務具體轉型,促進我省教育事業又好又快開展的文件,經過進修使我們看法到:教育內部審計任務具體轉型是教育變革和開展情勢的需求.我們要積極探究內部審計轉型的路子和辦法,完成由傳統審計向治理+效益審計改變.為順應這一革新,做了以下幾方面的任務:一是加大宣傳力度,使人人認清情勢,盲目地成為審計任務轉型的理論者.二是更新審計內容,在年度任務中添加治理審計,效益審計的項目,使同志們能逐漸順應內部審計任務具體轉型后的任務要求.
二,以科學開展觀為指點,立異內審任務
在新的情勢面前,審計任務要順應科學開展觀的要求,也必需要轉型和立異.今年度中對我校的基建工程項目:綜合教育樓,實行樓進行了全進程跟蹤審計.用招招標的方法確定了中介機構;與中介機構簽署了托付合同;對內審人員進行了項目分工.在施工階段的跟蹤審計中,我們加大了全進程跟蹤審計的力度,參加了合同的征詢;首要資料的比價收購審計;工程進度款的審核;蔭蔽工程的驗收;已竣工程量的簽證驗收;工程改變確實認等主要環節.經過基建工程跟蹤審計,將工程項目造價節制由過后向事中,事前延長,做到了關隘前移,還為工程決算積聚了原始材料,以便獲得更佳的經濟效益.
三,審計任務展開狀況
參加招招標項目,物資收購驗收項目,維修工程驗收簽證項目160余項;監視簽署經濟合同
60余份;觸及資金近5000萬元.經過以上任務,充沛發揚了內審任務效勞與監視的本能機能,使我校的內審任務在維護財生意律,完美內部治理,進步經濟效益等方面發揚了主要效果.基建維修工程項目審計,全年共展開基建維修項目76項,個中:托付審計14項,自審項目62項.全年審計資金總額1939.83萬元,定案資金總額1832.16萬元,審減額
107.67萬元.一年中,在本人的任務崗亭上盡職盡責,用我們的辛勤任務為節省了很多資金.科研任務是高校開展的一項主要任務,我們集中力氣增強了對科研專項資金的搜檢和監視,展開科研經費審鑒7
項,使這些資金充沛發揚了應有的效益.依據指導的布置,對我校50年校慶捐贈資金和學生突發事情的費用列支進行了專項審計,按照財政治理方法和內部審計原則,腳踏實地,客觀公平的進行剖析,論證,提出了合理化的建議,寫出了具體具體的設計申報,為指導決議計劃供應了參考根據.共同完成了年關班子及中層小我審核任務;干部競聘的監視任務;人員雇用錄用任務;職稱評審監視任務;重生的登科任務;各類測驗的監視任務;各項評先樹優的考評運動.經過以上任務的參加,標準了做事順序,防止了不正之風.依據黨風廉政建立責任書,注重職業品德教育,不時強化廉政認識,對峙審計營業公開通明,發揚和堅持了審計人員的優越形象.強化審計營業,進步綜合審計任務才能.年中一切人員參與了管帳和審計持續教育培訓和測驗,并獲得了優異成果,為完成審計任務的轉型奠基了根底.
第9篇：內審培訓總結范文
審計工作質量是指審計工作應達到的制度化標準和規范化要求,具體體現為審計工作過程及結果的優劣程度。一般包括四個方面:一是審計工作程序必須嚴格規范;二是審計方式方法必須科學有效;三是審計依據和資料必須準確充分;四是審計結論必須客觀公正,真實反映實際情況,定性準確,較大程度地實現審計目的。審計質量是審計工作的生命線。基層央行審計部門應建立“質量第一”的審計理念,以開拓創新為動力,以審計工作標準化為基礎,建立和實施科學的內審工作質量控制體系。筆者認為應從以下幾個方面提高基層央行審計工作質量。
一、加強內審基礎工作建設,規范日常審計工作行為
1.加強內審規范化建設。對審計方案、審計證據、審計底稿、審計報告等內審項目的各個環節進行規范。健全以防為主的業務復核制、以堵為主的業務審核制、以查為主的事后檢查制規范內審日記記載,完善內審業務會議制度,努力消除內審工作中的差錯和弊端。
2.加強內審隊伍建設。基層央行內審部門要制定長遠的培訓計劃,加大培訓力度,培養內審人員堅持實事求是、客觀公正、廉潔奉公的職業道德,并使其不斷提高分析、判斷和預測金融活動的能力,造就一大批素質高、能力強的審計工作隊伍。同時,建立內審人員上崗資格制度,特別是主查人競爭上崗制度,打破內部部門界限挑選審計人員,從而達到提高審計質量的目的。
3.加強內審信息化建設。將內審項目質量管理與內審信息化有機結合起來,組織開發以網絡運用為主要目的“內審綜合管理系統”,實現內審流程規范化、業務處理網絡化,提高內審工作質量的可控性。
二、嚴把審計關口,緊扣提升內審質量的關鍵環節
正確識別與評估被審計單位風險,是保證內審有效性的關鍵。在風險評估時,要嚴格把好“五道關”:一是把好資金關,評估信貸資金、國庫資金、發行基金、結算資金等重要資金的安全性。二是把好權力關。評估重要業務審批、監督和查處權,費用開支審批權,人事管理權等重要權力使用的合規性。三是把好履職關。評估領導干部、一般員工履行職責的績效性。四是把好物資關。評估基本建設、固定資產管理、集中采購等重要事項的規范性。五是把好制度關。對管理體制、目標戰略、內控機制等進行測試、評價,評價結果作為科學制定審計策略的基礎。
三、完善內審制度,建立提升內審質量的長效機制
1.建立資料信息報送制。要求各職能部門及時向內審部門報送本部門最新的法律、政策、規定以及工作動態等內審依據,作為編制科學審計計劃、方案的基礎。在被審計單位實行審計公示制度,公布違規舉報電話號碼,拓寬信息來源渠道。
2.建立資料真實承諾制度。應從制度上對審計對象真實性承諾予以明確,要求被審計單位負責人、部門負責人在審計前對所提供的檢查資料的真實性和完整性進行承諾,從而降低內審風險。
3.建立內審實施分級督導制度。對內部審計各層次、各環節、各崗位工作進行有效的指導、監督和復核,防止內審工作因無人監督而處于真空地帶,確保內審人員嚴格執行專業標準。
4.建立整改情況監督制度。要建立領導督辦機制,對重大整改事項,行領導要采取專題通報、約見談話和跟蹤檢查等方式,直接督辦;建立協同整改監督機制,通過內部監督聯席會議等形式,如紀檢、監察、內審、人事及有關職能部門,定期研究整改督辦事項;建立整改責任機制,落實被審計單位領導、部門負責人、經辦人各自整改責任;建立后續審計制度,跟蹤檢查被審計單位對整改意見和改進措施的落實情況;建立獎懲機制,把內審整改效果與年度績效考核掛鉤,對整改不力、屢查屢犯的單位或部門嚴肅追究責任。
5.建立內審人員責任追究制度。一是對不負責任的內審人員,必須追究責任,將內審責任落實情況直接與績效考核掛鉤;二是強化風險和質量保障機制。提高內審工作質量,還要求建立完善的內審責任追究合同制和質量風險控制機制,為內審結果的正確性提供有力的制度保障。
6.建立內審流程改進制度。應及時查明、消除內審業務流程中存在的問題,使內審業務流程能夠適應內部審計各種條件、因素的新變化。
四、建立審計質量控制系統,加強審計質量管理
1.建立科學的審計方法。審計前要進行充分的審前調查,選擇科學的調查方法和調查手段,以便為現場審計打好基礎。審計檢查和取證過程中,更應運用科學有效的審計方式和方法,對待具體審計事項必須采取有針對性的適用的審計方法和途徑,以便將審計問題徹底查清。編制審計方案和審計報告也同樣存在方法問題。因此,必須立足于本單位的實際情況,認真總結以往審計的基本經驗,吸收內外部審計的有益做法,制定出臺實用的審計方法,更加有效地提高審計質量。
