商業養老保險精選(九篇)
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第1篇：商業養老保險范文
一、世界先進制度下養老保險模式
目前，世界先進的保險制度均是依照保險的“三支柱”模式進行建立的，但在“三支柱”之下也有各自不同的特點。下面簡要介紹美國的養老保險制度模式。
1.鼓勵發展多支柱的養老保險體系。首先，美國政府推動企業和個人貢獻力量，共同構建養老保障體系。這其中包括推出政策，扶持企業養老金計劃，提出個人賬戶制度，這些都為社會養老分擔了一定的壓力。另外，為了構建“三支柱”模式養老保障制度，美國政府還出臺了許多稅收優惠政策，入繳費稅收延遲支付以及企業繳費的稅前扣除等政策鼓勵企業為員工提供養老保障，這些措施加速了個人養老金制度的發展。
2.建立社會保障信托基金制度。社會保障基金制度的初衷是使養老金能夠有效增值，提高保障效用。美國政府提高了養老金的繳稅水平，社會保障署將多余的稅金轉入社保信托基金，并聘請專業投資人進行投資，投資收益收回后繼續充實到信托基金中，實現滾動發展。
3.推進企業養老金計劃。養老金計劃主要分為兩種模式，即美國政府主推的雙D運行，DB模式以及DC模式。在第一種模式下，獲取養老金收益的同時也需要繳納個人所得稅，由雇主和雇員談判確定待遇標準。在后一種模式下，政府會提供稅收優惠，從側面提供幫助。但在這種模式下，投資總量上會有所限制，并且政府不對養老金投資提供擔保。
二、我國基本養老保險與商業保險的協調發展問題
在現有的經濟發展水平和經濟承受能力下，居民對社會保障的總需求是一定的，如果保障成本過高或者保障水平難以提升，需求與成本及供給之間的沖突就會產生。如果這些問題不能有效解決，則將影響二者協調發展。
（一）人口老齡化嚴重，養老金支付壓力大
按照國際對一國六十歲以上人口占其總人口比超過10%即為人口老齡化國家的標準，我國自1999年已正式邁入，不僅人口老齡化速度非常快，且老齡人口的規模也越來越龐大，占比也越來越高。加上巨大的養老金缺口，使得人們更加關注養老保障問題。我國基本養老保險制度還存在許多問題，而作為補充基本養老保險的商業養老保險遠未發揮其作用。
（二）商業養老保險產品較為單一，保障與創新程度不夠
首先，我國的商業養老保險產品保障程度與創新程度均不夠，同質性較為嚴重。保險產品從研發設計到投入運營，耗費成本及承擔風險都很大。其次，在發展過程中，分紅型產品總是一枝獨秀，撐起整個壽險業的發展，而具有保障功能、儲蓄性質的保險產品則比較少，這種結構的不合理，不利于商業壽險的長遠發展。
（三）我國保險深度和保險密度較低，地區發展不平衡
幾年來我國保險密度和保險深度雖然有所發展和保持遞增，但相比世界平均水平，仍然有較大差距。（四）渠道拓展受限從社會養老保險的角度來看，社會養老保險發展對國家政策具有很強的依附性，社會養老保險的發展需要國家機構強有力的參與。雖然保險需求與日俱增，但我國社會養老保險工作人員和經費的數量并未實現同步增長，社會保險經辦機構的能力還有所欠缺。從商業養老保險的角度來看，主要發展渠道可分為中介代銷和保險公司直銷，由于地域限制的突破存在較高難度，商業保險公司的快速發展很難實現，急需通過擴張渠道來促進產品銷售。
三、構建養老金協調度模型
協調度模型衡量了系統要素之間在發展過程中發展協調一致的狀況，顯示了系統由無序狀態走向有序狀態的趨勢。商業養老保險與基本養老保險有著替代、補充與合作的關系。把協調度模型應用于衡量兩類養老保險領域，對政府部門制定養老政策以及保險公司制定費率政策起到很大作用。
四、結論和建議
保險公司拓展新的經營方式。中國地域遼闊，不同的市場有不同的需求，實行差異化經營是保險公司發展的必經之路。各保險分支公司應當充分發揮自主創新能力，開展詳實的市場調研，在了解客戶需求的基礎上，針對本經營區域的市場環境，為客戶提供最合適的產品和服務。政府部門制定細化政策。既然不同的市場表現出不同的需求與特征，那么就需要有針對性的政策進行跟進，調整不同區域的市場。
作者:閆法涌 王楠 單位:中央財經大學
參考文獻
[1].我國城鎮社會養老保險與商業養老保險良性互動機制研究[D].山西財經大學，2012.
第2篇：商業養老保險范文
而其他理財養老工具可能是“專業相機”,理論上講有可能獲得更好的照片質量(回報較高),但如果操作者技術不純熟不高超,實際拍出的照片質量可能比傻瓜相機還不如。
第二、保險養老的回報特別明確。只要確定自己希望在退休后每月從保險公司領到多少養老金作為補充,就可以讓保險公司幫助規劃并計算出自己需要購買的保險額度和繳費的時間,到了約定時間就可以開始按月領錢了。
第三、保險養老可以強制自己儲蓄。青壯年時期有很多的花錢渠道,如果不要求自己為了將來養老而預先做準備,那么錢在不經意間就花掉了,而老年生活卻沒了保障。
商業養老保險恰恰有一個強制儲蓄的功能,要求投保人必須按時定量交保費,如此一來,遠期的養老安排就有了計劃性。另外,由于退保損失會比較大,因此人們會慎重考慮“毀約”問題,從而更增強了資金使用的專項性和儲蓄的強制性。
第四、養老儲備是一項長期的理財計劃,而通過復利滾存計算收益的分紅型養老保險,就是儲備時間越久,理財效果越佳,對于“養老目標”較為匹配。
所謂路遙知馬力,日久見“效力”,“復利的魔力”通過分紅型保險可以得到明顯的體現。
第3篇：商業養老保險范文
關鍵詞：商業養老保險；現狀；發展對策
一、商業養老保險的概念
商業養老保險是以獲得養老金為主要目的的長期人身險，它是年金保險的一種特殊形式，又稱為退休金保險，是社會養老保險的補充。商業性養老保險的被保險人，在交納了一定的保險費以后，就可以從一定的年齡開始領取養老金。這樣，盡管被保險人在退休之后收入下降，但由于有養老金的幫助，他仍然能保持退休前的生活水平。目前商業保險市場上有兩類養老保險：傳統型和投資分紅型。
二、商業養老保險的現狀
近幾年我國商業性養老保險發展呈現良好勢頭。我國年金保險業務保費收入從2002年的382億元，增長為2009年的840億元，年均增長12%。截至2009年年底，保險業獲得了18個企業年金管理人資格，保險業受托管理企業年金基金710億元，投資管理企業年金基金660億元。然而盡管如此，中國社會及養老金覆蓋率仍處于較低水平。2008年全球養老金資產有25萬億美元，而我國還不足2000億美元，占全球養老金不足1%，大大低于我國經濟總量占全球7.3%的比例。在我國超過一半的中產階層人士愿意建立專門的養老儲蓄；70%的人愿意進行養老投資。但目前來看，國內針對養老進行儲蓄和投資的行為占比很少，養老保險仍處于初級階段。整個保險行業，2006年保費收入占GDP的比例只有2.8%，人均保費僅431.3元，而相比之下，發達國家相關費用占GDP的10%以上，人均保費超過5000美元，即便是印度保費的GDP占比也達到5%，人均保費100美元。
三、商業養老保險的發展對策
（一）轉變思想意識，加大對商業養老保險的宣傳力度
轉變思想意識，不僅要轉變保險公司的觀念，還要轉變個人的傳統思想理念。對于保險公司來說，首先必須充分認識到商業養老的廣闊前景及其到來的巨大商機，在做好市場調研的前提下，細分市場，制定出一個具有全局性，系統性，長期性，風險性，應變性的經營戰略，轉變僅僅是依靠收取管理費用，擴大公司規模等手段攤低成本獲得利差的經營模式；其次，確定商業養老保險的戰略任務和目標，擬定出切實可行的企劃案，促進保險公司能在一個相當長的時期內使商業養老保險獲得持續不斷的發展。對于個人來說，國家和保險公司必須加大商業養老保險的宣傳力度，改變人們傳統的養老觀念，增強個人自我保障和轉嫁風險的意識，將自保資金轉移到保險公司，享受養老保障的利益，提高保障水平。
（二）完善商業養老保險的稅收性政策制度
商業養老保險發展的推動力，很大程度上源于企業和居民個人的避稅需求。在國外，人們形象地稱購買商業養老保險所享受的稅收優惠為“避稅所”，因此，在考慮財政收支的情況后，加大稅收優惠的力度，必然將促進商業養老保險的發展。拿企業年金來說，在企業年金的繳費階段，國外發達國家一般規定15%左右的保險繳費享受稅收優惠，例如德國為10%，美國為15%，加拿大為18%，而我國僅為4%。結合近幾年我國企業職工平均工資增長加快的實際，我國有必要提高此優惠比例進行保險稅制改革。既要考慮我國稅制的實際情況，又要向國際慣例靠攏；建立公平的市場環境，使本國保險公司能與跨國保險公司進行公平的較量；我國稅收制度改革必須朝有利于強化本國保險的償付能力，扶持本國保險公司的方向發展；必須有利于引導居民的保險消費，拉動保險需求，減輕政府的社會保險負擔；必須根據不同險種的貢獻程度實行差別稅率，調整稅基。
（三）創造符合市場的產品，改變傳統的銷售模式，改善服務
保險商品是實質性的內容，要打開商業養老保險市場，一方面必須要有多種年金保險的產品，并且，商品要適應市場的各種需求，具有適應性，可靠性，經濟性。它包括商品的設計或更新，商品的包裝，商品的定價。既要滿足保險公司盈利的目的，又要兼顧客戶需求和利益，生產出其保障內容各有側重且能抵御通貨膨脹的新產品，以適應大力發展商業養老保險的需要。另一方面，要有靈活多變的銷售策略。大力發展商業養老保險的人員可分四類：一是保險公司內部的銷售人員，二是與保險公司簽訂合同的保險人，三是保險中介機構的經紀人和人，四是保險公司委托的兼業人。故此，可以發展由保險公司內部人員直銷和由保險人，保險中介機構以及兼業人代銷的銷售模式，擴展保險產品的營銷渠道。除此之外，還必須要求有完善的服務。二十一世紀市場的競爭就是服務的競爭，服務質量的好壞直接關系到市場主體的生死存亡。因此，要大力發展商業養老保險，必須建立健全的客戶服務體系和服務網絡，從售前到售后，以至終生服務。
（四）借鑒國際經驗
我國的養老保障體系建立的時間比較晚，商業保險發展的時間也不長，積累的經驗不多。從各國的歷史進程來看，養老保障體系建設與國家的經濟發展水平、政治制度和社會結構密切相關，在發展道路的選擇上有許多值得參考借鑒的方面，在發展階段上存在許多相似之處。因此，發展我國商業養老保險，應當發揮我們的后發優勢，注重借鑒國際先進經驗，才能少走彎路，使之健康發展。
參考文獻：
[1]陳剖建.論商業養老保險經營的若干問題[J].上海保險，1997，（1）.
第4篇：商業養老保險范文
商業養老保險是商業保險機構提供的，以養老風險保障、養老資金管理等為主要內容的保險產品和服務，是養老保障體系的重要組成部分。發展商業養老保險，對于健全多層次養老保障體系，促進養老服務業多層次多樣化發展，應對人口老齡化趨勢和就業形態新變化，進一步保障和改善民生，促進社會和諧穩定等具有重要意義。
豐富商業養老保險產品供給，為個人和家庭提供個性化、差異化養老保障。支持商業保險機構開發多樣化商業養老保險產品，滿足個人和家庭在風險保障、財富管理等方面的需求。積極發展安全性高、保障性強、滿足長期或終身領取要求的商業養老年金保險。支持符合條件的商業保險機構積極參與個人稅收遞延型商業養老保險試點。針對獨生子女家庭、無子女家庭、“空巢”家庭等特殊群體養老保障需求，探索發展涵蓋多種保險產品和服務的綜合養老保障計劃。允許商業養老保險機構依法合規發展具備長期養老功能、符合生命周期管理特點的個人養老保障管理業務。
推動商業保險機構提供企業(職業)年金計劃等產品和服務。鼓勵商業保險機構發展與企業(職業)年金領取相銜接的商業保險業務，強化基金養老功能。支持符合條件的商業保險機構申請相關資質，積極參與企業年金基金和職業年金基金管理，在基金受托、賬戶管理、投資管理等方面提供優質高效服務。鼓勵商業保險機構面向創新創業企業就業群體的市場需求，豐富商業養老保險產品供給，優化相關服務，提供多樣化養老保障選擇。
鼓勵商業保險機構充分發揮行業優勢，提供商業服務和支持。充分發揮商業保險機構在精算管理和服務資源等方面的優勢，為養老保險制度改革提供技術支持和相關服務。支持符合條件的商業保險機構利用資產管理優勢，依法依規有序參與基本養老保險基金和全國社會保障基金投資運營，促進養老保險基金和社會保障基金保值增值。
第5篇：商業養老保險范文
目前市場上，除了企業年金以外，補充養老保險還有另一種形式：即各類保險機構所銷售的商業團體補充養老保險（簡稱商業團體養老保險），它是以某個企業、事業單位、機關和社會團體等組織的成員(可包括成員配偶、子女和父母)為被保險人(不少于5人)，保險人用一份保險合同承保，在被保險人生存至國家規定的退休年齡后，保險人按照保險合同約定給付養老金的人壽保險。上述兩者主要的區別在于。
（一）從性質和實施主體來看
企業年金實質上屬于一種資產管理類業務，它為了從制度上把資金投資運作與資金存放分開，避免人為風險，采取信托管理方式，設受托人、投資管理人、賬戶管理人、托管人四大類主體，由各參與主體（主要為具有資質的保險公司、商業銀行、基金公司等）共同管理受托資產；而商業團體養老保險業務屬于保險業務，從運營主體來看，商業團體養老保險把所有功能集中于養老保險公司或壽險公司。
（二）從監管主體來看
企業年金由人力資源和社會保障部（原勞動和社會保障部）主導和推動；而團體養老保險的監管主體為保監會。
（三）從投保人數來看
企業年金需要依法參加基本養老保險的企業才能為職工進行投保，即參與前提是企業已為職工繳納了基本養老保險金；而團體養老保險只要5個人以上的特定團體成員，就可以作為被保險人，由相關單位或團體向保險公司投保。
（四）從靈活性來看
商業團體養老保險由商業保險公司設計，無論是從繳費方式、保費領取上都較年金更加靈活。繳費方式方面，企業年金是逐年繳納的，要求企業每年要按年薪的一定比例為員工繳納年金；團體養老年金則靈活得多，投保人可選擇定期、不定期、定額或不定額結合交納保險費。保費領取方面，企業年金的領取有嚴格規定，只有當個人退休、出國或者被保險人死亡后，才能領取；而團體養老年金則沒有這個規定，投保人也可以選擇中途退保，讓被保險人提前獲得現金獎勵（盡管可能由于提前支取要支付一定的成本代價）。
（五）從稅收優惠上看
目前來看企業年金享受更多的稅收優惠政策，2013年12月6日，財政部、人力資源社會保障部、國家稅務總局共同頒布《關于企業年金、職業年金個人所得稅有關問題的通知》（財稅[2013]103號）：自2014年1月1日起，企業年金和職業年金采用遞延納稅政策，在年金繳費環節和年金基金投資收益環節暫不征收個人所得稅，將納稅義務遞延到個人實際領取年金的環節。商業團體養老保險目前為止，尚未享受個所稅的遞延納稅優惠。由此可見：企業年金作為一種資產管理業務，相關的監管更加嚴格；由于采取專業化分工，可以提高資產的投資效益，此外目前還享受更多的稅收優惠。而商業團體養老保險作為商業保險一種形式，由商業保險公司集資產受托管理、賬戶管理、投資管理等功能于一身，管理成本相對較低，且形式靈活多樣，可以滿足尚不具備年金設立條件的中小企業實施補充養老保險計劃的需求。
二、企業年金與商業團體養老保險的市場情況比較
（一）企業年金市場情況
由上表可見，企業年金規模逐年擴大，2007~2014年期間，參與年金計劃的企業數、職工數和基金規模的年均復合增長率分別達到了12.57%、13.78%和26.07%。從企業年金的投資收益情況來看：我們將企業年金的投資收益與滬深股市投資最具代表的滬深300指數進行對比，如下表所示：2007～2014年，中國股市經歷了一個較為完整的牛熊轉化周期，滬深300指數從2007年初的2041.05起步，八年期間的年平均收益率為7.10%。對比而言，企業年金的同期年化收益率達到了7.87%[人力資源與社會保障部基金監督司.2014年度全國企業年金基金業務數據摘要[EB/OL]./shbxjjjds]，收益更高，并且企業年金的收益波動（即投資風險）遠比股市投資要小得多。實現上述高收益、低風險的原因在于，企業年金基金投資的管理有明確的制度規定：年金投資應當遵循謹慎、分散風險的原則，充分考慮企業年金基金財產的安全性、收益性和流動性，實行專業化管理。其中，對于風險資產的投資比例有限制：投資股票等權益類產品以及股票基金、混合基金、投資連結保險產品（股票投資比例高于或者等于30%）的比例，不得高于投資組合企業年金基金財產凈值的30%；其中，企業年金基金不得直接投資于權證，但因投資股票、分離交易可轉換債等投資品種而衍生獲得的權證，應當在權證上市交易之日起10個交易日內賣出。這樣制度安排的好處是：既能享受股市等風險資產上漲帶來的高收益，又防止因涉足比例過多帶來的反轉風險。此外，投資機構的專業化管理，也提升了企業年金整體的收益水平，跑出了遠高于股市的收益率。
（二）商業團體養老保險的市場情況
長期以來，商業團體養老保險作為企業補充養老保險的重要形式，在2005年以前，一直是企業員工補充養老保險的主要形式。然而自2005年以后，團體年金的保險收入規模急劇萎縮，從2005年的595億元降至2011年的37億元；盡管2012年保費規模回升至92億元，不過2013年保費收入再次下滑至59億元。相比企業年金，商業團體養老保險的發展狀況不佳，其最主要的原因在于：來自人力資源與社會保障部對企業年金發展的大力推動。自2007年起，原勞動與社會保障部（現人力資源與社會保障部）的兩大文件：“關于做好原有企業年金移交工作的意見”（勞社部發〔2007〕12號）以及“關于對原有企業年金移交有關問題補充意見的函”（人社廳發[2008]9號），使得相當數量的商業團體養老保險被轉為了企業年金。文件規定為：原由社會保險經辦機構、原行業管理的以及企業自行管理的的原企業補充養老保險（以下稱原有企業年金）進行規范管理，提出應移交給具備資格的機構管理運營。建立原有企業年金的企業，仍然生產經營并繼續繳費的，要按照《關于企業年金方案和基金管理合同備案有關問題的通知》（勞社部發〔2005〕35號）規定，對原有企業年金方案進行修訂，原來沒有企業年金方案的要重新制定，報勞動保障部門備案。原有企業年金移交后，要按照規定的程序選擇受托人、賬戶管理人、托管人、投資管理人，并簽訂基金管理合同，報勞動保障部門備案。此外，文件還對關于企業為職工購買商業團體養老保險的處理提出如下意見：企業原來以企業補充養老保險名義為職工購買的商業團體養老保險，應當按照勞社部令第20號、第23號和《關于做好原有企業年金移交工作的意見》（勞社部發〔2007〕12號）的要求予以規范。今后任何機構和單位不得以企業年金或企業補充養老保險的名義銷售、購買商業團體養老保險。通過上述的兩者市場發展情況比較，我們應該關注到以下的現實。第一，企業年金盡管發展較快，但是目前規模依舊很小，在我國養老保障體系中的地位不高，作用和影響非常有限。截止2014年底，我國僅有7.33萬戶企業建立了企業年金計劃，占同期我國企業總數的比例不足0.50%；2014年底我國A股證券交易總市值約37萬億元，而同期企業年金累計規模僅為7689億元，相當于A股市值的2.08%。在與一些主要國家進行比較時，這種差距也非常突出，按“企業年金計劃成員數占社會總就業人口的百分比”的指標來看，我國僅為2.41%，不僅遠運落后于瑞典（90%）、比利時（55.60%）、英國（47.10%）、美國（46%）等私人養老金市場發達的國家，同時與奧地利（13.90%）、意大利（10.60%）、西班牙（8.70%）和葡萄牙（8.70%）等公共養老金占主體地位的國家相比存在較大的差距。限制我國企業年金發展的主要因素為：基本養老保險較高的繳費比例，已經嚴重擠壓了企業年金的繳費空間；年金的稅收優惠有限，盡管新頒布的財稅[2013]103號在個所稅遞延方面進行了政策稅收支持，但是在企業所得稅的稅前扣除比例方面仍未有放寬限制變化，現行政策（《關于補充養老保險費補充醫療保險費有關企業所得稅政策問題的通知》（財稅[2009]27號））只允許企業為在本企業任職或者受雇的全體員工支付補充養老保險金在職工工資總額5%部分在計算應納稅所得額時準予扣除，超過的部分不予扣除；按上述比例繳納的企業年金，遠遠不夠解決職工退休后的養老金替代問題。第二，盡管商業團體養老保險近年來遭遇到不斷被轉換為企業年金從而規模下降的情況，如今轉換截止期限已至，而商業補充養老保險并未消亡，反而在2012年有所回升，說明在目前我國的市場環境下，商業補充養老保險還是有其生存和發展的空間的。實際上，無論是商業補充養老保險還是企業年金都屬于企業補充養老保險的形式，都是對基本養老保險的重要補充，應鼓勵創新，形成多品種、多層次的產品體系，以滿足不同類型企業的補充養老需求。
三、企業年金與商業團體養老保險的發展趨勢
第6篇：商業養老保險范文
論文摘要:商業養老保險可以彌補社會養老保障供給上的不足，有利于建立一個多層次、全方位的社會保障體系。本文分析了全省商業蕎老保險發展中存在的制約因素，提出加快發展全省商業養老保險市場的政策建議。
目前我國初步形成了由社會基本養老保險、企業補充養老保險(企業年金)和個人養老保險構成的“三支柱”養老保障體系。商業養老保險是養老保障體系第二、第三支柱的主導者，滿足人們更高水平、更高層次的養老保障需求，并為基本養老保險提供技術支持和服務。甘肅省作為西部欠發達省份，經濟總體發展水平較低，而社會養老保障負擔逐年加大。積極發展商業養老保險既能填補現有社會養老保障的空白，拓寬社會養老保障范圍和領域，也能彌補社會養老保險供給的不足，有利于建立多層次、全方位的社會養老保障體系。
一、全省商業養老保險發展的制約因素
(一)缺乏稅收優惠政策的支持。稅收優惠政策直接影響著人們參與商業養老保險的積極性。我國稅法規定，居民個人購買的商業養老保險，在領取養老金時無需繳納個人所得稅，但在商業養老保險的繳費環節卻沒有相應的稅惠政策。目前，我省企業年金只是企業年金繳費在工資總額4%以內可以免稅，個人繳費必須在稅后繳納，完全以養老保險為特征的商業保險沒有稅收政策支持。
(二)城鎮居民可支配收人較低。近年來、甘肅經濟發展取得了顯著的進步，但由于基礎薄弱，發展相對滯后，在全國仍然處于落后地位。2008年甘肅省城鎮居民可支配收人達到10 969.41元，比2007年增長9.560I0，但與全國平均水平相比，我省城鎮居民可支配收人在全國的位次后移，差距在逐年擴大，省內地區間發展不平衡的問題仍然突出:商業養老保險需要投保人具有持續、穩定的經濟收人，可支配收人的較低水平直接限制了人們對養老保險的投保能力和有效需求。
(三)商業養老保險意識薄弱。我國長期形成的政府和企業包攬一切的觀念至今仍未根除，人們缺乏風險與自我保障意識。另外，商業保險起步晚，多數壽險保單尚未兌現，人們對保險公司的信譽心存疑慮，習慣把儲蓄作為養老的首選方式。從我省情況來看，人們商業養老保險意識普遍薄弱，還不擅長運用保險機制去防范和化解風險，企業和個人參保意愿不強，這在一定程度上影響了潛在保險需求向現實保險需求的轉化。
(四)保險產品不能適應市場需求。目前中國人壽、太保壽險、平安人壽、新華人壽、泰康人壽、太平人壽、平安養老、人保壽險、幸福人壽9家壽險公司已在我省設立了分支機構，各家公司均已開辦了養老保險業務，但是養老險種雷同，個別險種“克隆”現象嚴重。一方面是某些保險產品的過度開發和供給，另一方面又有大量養老保險需求得不到滿足，保險產品供給結構問題突出，嚴重影響了保險需求的實現。
(五)保險服務質量較低。目前我省保險公司的服務質量較低。主要表現在:首先，缺乏服務意識，更多是從自身利益出發，沒有意識到服務對于保險這一無形商品的重要性，保險服務的手段和方式有待進一步提高和完善，消費者難以從保險公司享受到高效、專業的風險管理及其延伸服務。其次，保險公司管理不規范，公司內控機制還不完善，沒有將維護保險消費者的利益作為公司管理的重要內容。此外，保險業務手續繁雜，消費者獲取相應的信息以及保險索賠較為困難等都是保險服務質量低的表現。
(六)保險銷售過程中問題較多。長期以來，我省保險消費者的保險知識相對缺乏，選擇保險產品主要依賴于銷售人員的推介。商業養老保險產品專業性較強，客觀上要求銷售人員在承攬業務時必須擔負起客觀、全面、準確介紹保險產品的劍玉，使客戶能基于自身的保險需求作出正確、自愿的抉擇。但是部分銷售人員由于受自身專業知識限制或出于個人利益考慮，在保險銷售過程中過分注重保險功能和好處的宣傳，甚至產生銷售誤導行為，這在很大程度上制約著人們在風險處理方式上對養老保險的選擇。
二、加快全省商業養老保除發展的幾點建議
(一)結合甘肅實際，推動全省養老保險稅優政策的出臺。養老保險產品是稅收敏感型的制度安排，合理的稅收制度能夠促進潛在養老需求轉換為現實購買力。2008年12月，《國務院辦公廳關于當前金融促進經濟發展的若干意見》明確提出，要“積極發展個人、團體養老等保險業務，鼓勵和支持有條件企業通過商業保險建立多層次養老保障計劃，研究對養老保險投保人給予延遲納稅等稅收優惠”。建議相關部門加快研究，結合甘肅實際.盡早推出落實該文件的配套政策和措施，為我省商業養老保險的發展創造良好環境，以逐步滿足人民群眾更高層次的養老保障需求。 (二)采取有效措施，提高養老保險的市場需求。一是加大商業養老保險宣傳，培育理性的消費觀念。保險公司應加大對商業養老保險的宣傳力度，并側重宣傳內容和方式。首先要通過大型的社會宣傳活動，采取新穎的形式、豐富的內容，廣泛宣傳養老保險的作用，引導社會民眾及早作出養老規劃。其次，利用廣播、電視、報紙等各種新聞媒介，進行廣泛的社會宣傳，普及商業養老保險知識，培育理性的保險消費觀念。第三，深人農村、企業單位、居民院樓等，面向廣大群眾宣傳商業養老保險的意義與功用等。二是激發養老保險意識，推動潛在的養老需求向現實需求轉化。養老保險意識的薄弱影響了潛在保險需求向現實保險需求的轉化，激發人們積極的養老保險意識是商業養老保險存在和發展的基礎。一方面要引導人們轉變觀念，提高對保險和風險的認識，轉變過去一切依賴政府、單位和家庭的傳統思想，努力實現養老風險自擔。另一方面，充分認識商業保險的保障和社會互助功能，增強自保意識和轉嫁風險的意識，享受養老保障的利益，提高保障水平。
第7篇：商業養老保險范文
關鍵詞:養老保障體系 商業養老保險
目前我國初步形成了由社會基本養老保險、企業補充養老保險(企業年金)和個人養老保險構成的“三支柱”養老保障體系。商業養老保險是養老保障體系第二、第三支柱的主導者，滿足人們更高水平、更高層次的養老保障需求，并為基本養老保險提供技術支持和服務。甘肅省作為西部欠發達省份，經濟總體發展水平較低，而社會養老保障負擔逐年加大。積極發展商業養老保險既能填補現有社會養老保障的空白，拓寬社會養老保障范圍和領域，也能彌補社會養老保險供給的不足，有利于建立多層次、全方位的社會養老保障體系。
一、全省商業養老保險發展的制約因素
(一)缺乏稅收優惠政策的支持。稅收優惠政策直接影響著人們參與商業養老保險的積極性。我國稅法規定，居民個人購買的商業養老保險，在領取養老金時無需繳納個人所得稅，但在商業養老保險的繳費環節卻沒有相應的稅惠政策。目前，我省企業年金只是企業年金繳費在工資總額4%以內可以免稅，個人繳費必須在稅后繳納，完全以養老保險為特征的商業保險沒有稅收政策支持。
(二)城鎮居民可支配收人較低。近年來、甘肅經濟發展取得了顯著的進步，但由于基礎薄弱，發展相對滯后，在全國仍然處于落后地位。2008年甘肅省城鎮居民可支配收人達到10 969.41元，比2007年增長9.560I0，但與全國平均水平相比，我省城鎮居民可支配收人在全國的位次后移，差距在逐年擴大，省內地區間發展不平衡的問題仍然突出:商業養老保險需要投保人具有持續、穩定的經濟收人，可支配收人的較低水平直接限制了人們對養老保險的投保能力和有效需求。
(三)商業養老保險意識薄弱。我國長期形成的政府和企業包攬一切的觀念至今仍未根除，人們缺乏風險與自我保障意識。另外，商業保險起步晚，多數壽險保單尚未兌現，人們對保險公司的信譽心存疑慮，習慣把儲蓄作為養老的首選方式。從我省情況來看，人們商業養老保險意識普遍薄弱，還不擅長運用保險機制去防范和化解風險，企業和個人參保意愿不強，這在一定程度上影響了潛在保險需求向現實保險需求的轉化。
(四)保險產品不能適應市場需求。目前中國人壽、太保壽險、平安人壽、新華人壽、泰康人壽、太平人壽、平安養老、人保壽險、幸福人壽9家壽險公司已在我省設立了分支機構，各家公司均已開辦了養老保險業務，但是養老險種雷同，個別險種“克隆”現象嚴重。一方面是某些保險產品的過度開發和供給，另一方面又有大量養老保險需求得不到滿足，保險產品供給結構問題突出，嚴重影響了保險需求的實現。
(五)保險服務質量較低。目前我省保險公司的服務質量較低。主要表現在:首先，缺乏服務意識，更多是從自身利益出發，沒有意識到服務對于保險這一無形商品的重要性，保險服務的手段和方式有待進一步提高和完善，消費者難以從保險公司享受到高效、專業的風險管理及其延伸服務。其次，保險公司管理不規范，公司內控機制還不完善，沒有將維護保險消費者的利益作為公司管理的重要內容。此外，保險業務手續繁雜，消費者獲取相應的信息以及保險索賠較為困難等都是保險服務質量低的表現。
(六)保險銷售過程中問題較多。長期以來，我省保險消費者的保險知識相對缺乏，選擇保險產品主要依賴于銷售人員的推介。商業養老保險產品專業性較強，客觀上要求銷售人員在承攬業務時必須擔負起客觀、全面、準確介紹保險產品的劍玉，使客戶能基于自身的保險需求作出正確、自愿的抉擇。但是部分銷售人員由于受自身專業知識限制或出于個人利益考慮，在保險銷售過程中過分注重保險功能和好處的宣傳，甚至產生銷售誤導行為，這在很大程度上制約著人們在風險處理方式上對養老保險的選擇。
第8篇：商業養老保險范文
[關鍵詞]養老保險基金，商業銀行，助學貸款
目前，我國養老保險基金實行“以收定支，略有節余”的原則，并逐漸向基金積累制轉變。我國養老保險基金每年都有結余，但結余的數額在逐年降低。到2003年末，養老保險基金累計結余已達2207億元。隨著我國老年人口規模的迅速增長及人口老齡化的發展趨勢，不僅從需求方面對中國社會養老保障造成壓力，在供給方面也對社會養老保障形成沖擊。財政部社會保障司對養老保險中的基本養老保險基金收支進行預測。結果表明，基金在2028年將首次出現赤字，當期赤字為3089億元，2031年赤字額將達到高峰，為3808億元。
目前，我國養老保險基金投資渠道主要是銀行儲蓄投資和國債投資，保險投資的多元化程度遠低于國際市場水平，尤其是缺少足夠的信用風險類產品。由于我國養老保險基金投資運營的途徑所限，基金的收益率偏低，這一方面使基金呈現逐漸貶值的趨勢，另一方面使得目標替代率(我國目標替代率的確定以養老基金收益率等于工資增長率為假設前提)無法實現，從而動搖我國社會養老保險制度。由于養老保險基金的收益率遠低于工資增長率，個人賬戶實際積累額達不到目標積累額，如不及時調整養老保險基金的投資組合，提高收益率，我國的養老保險在不久將陷入“被迫提高繳費率——企業不堪重負，個人無力投保——養老保險制度崩潰”的危機之中。
面對我國現狀，養老保險基金累計結余資金的去向就顯得尤為重要。因此，在保證養老保險基金投資安全性的同時，提高其收益性對我國來說更加重要。
而另一方面，大學校園中大約20%的莘莘學子，由于家境貧寒，需要通過助學貸款的方式來順利結束學業。然而，目前由商業銀行來提供助學貸款的實際運轉情況并不理想。
一是現行的助學貸款制度存在著政策性目標和商業性手段之間難以兩全的矛盾。國家助學貸款是由國家指定的商業銀行面向在枚的全日制高等學校(包括民辦高校)中經濟困難的本專科學生、第二學位學生、研究生發放的無需抵押的，在校期間政府給予全額貼息的個人信用貸款，目的是幫助普通高等學校的經濟困難學生支付學費、住宿費和生活費，以保障其順利完成學業。國家助學貸款一方面具有保證教育機會均等，．維護高校和社會穩定，幫助經濟困難的學生順利完成學業的政策性目標。另一方面，國家助學貸款又委托商業銀行運作，定位于商業貸款性質，實際上又將風險交由商業銀行承擔，從而難以避免地出現政策性目標與商業性運作之間難以兩全的矛盾。
二是貸款難。助學貸款是一項信用政策貸款，帶有扶貧和支教性質，既無擔保又無抵押，還貸主要依靠學生未來的還貸能力及其還貸意愿，風險較大，而商業銀行以追求利潤最大化為目標，自然不愿承擔這種風險。金融機構考查學生的個人信用和學生的還貸意愿及還貸能力都無從審查，借貸雙方信息不對稱現象較為嚴重。通常銀行確定誰的信用更好，誰未來現金量更高，往往以名牌大學及高學歷為判斷的標準，而對一般的院校退避三舍的現象較為嚴重。其結果是貧困學生因為所在院校不同而產生不同的獲得助學貸款的機會，相當多的地方院校仍得不到助學貸款的支持，這使國家助學貸款成效大打折扣，造成了信貸配給不平衡的局面。據統計，目前我國高校各類在校學生1600萬人，其中經濟比較困難的學生約占20%。而截至2005年3月份，全國高校已簽訂國家助學貸款合同的學生人數只有85．5萬人，即僅有27%左右的貧困生獲得貸款。高校學生普遍反映獲得助學貸款太難了。
三是違約率高。權威部門統計，目前全國學生貸款逾期不還的比例已經遠遠高于其他類型的貸款，有些學校甚至高達20%。據統計，在未能如約償還國家助學貸款的諸種原因中，誠信教育的不足和信用的缺失是一個原因。而在約束貸款人方面，國家助學貸款制度缺乏有效的剛性措施是原因之二，借款人畢業后奔赴四面八方，銀行與不少借款人根本聯系不上，對其失信行為束手無策，貸后約束機制不完善使借貸風險無從控制。就業困難或就業處境不佳(既有客觀因素也有主觀因素)是最主要的原因。解決這個問題的辦法除了培養守信意識和采取更靈活便捷的還款形式外，加強貸款制度建設、提高失信成本是解決問題的根本辦法。
四是追討成本高。銀行方面有關人員指出，國家助學貸款一般發放期限長、風險大，不可預測因素較多，特別是在貸后管理、催收等方面，銀行要付出較大成本，還貸情況不佳，就加大了銀行的風險預期值。
如何找到一個既能控制貸款風險又能兼顧各方利益的有效辦法?一方面是養老保險基金資金投資渠道少，投資多元化程度低，缺少足夠的信用風險類產品，造成社會資金的閑置和浪費。另一方面是學子苦苦貸不到錢，不能正常進行學業，造成更大社會資源的浪費，是否能將兩者對接?本文提出一種觀點，即由養老保險基金代替商業銀行來提供助學貸款。由養老基金提供助學貸款有如下好處：
一是可以拓展保險資金運營渠道，提高養老保險基金的收益率。目前養老基金的投資主要是銀行存款和購買國債，都受同期的存款利率影響。由養老保險基金提供助學貸款后，其收益率受貸款利率影響。一般貸款利率總是高于存款利率，所以能提高養老保險基金的收益率。
二是可以降低違約率。目前借款人違約率居高不下，主要是因為貸款人貸出助學貸款后，對借款人缺乏有效的約束機制，借款人違約成本低或者是根本沒有違約成本。由養老保險基金提供助學貸款后，一方面可以根據貸款人的實際情況展期還款，降低由于就業困難或就業處境不佳等原因被迫違約的違約率。而現在助學貸款的貸款機構是商業銀行，每年都要進行獨立核算，其承擔的風險越大借款還款期限越長，預提的壞賬準備就越多，影響其盈利能力，從而影響其競爭力，所以銀行都希望在短期內還款，因此限制了較短的還款期，造成了高違約率。由養老保險基金提供助學貸款后，首先貸款者不是商業機構，不會只看重企業內部效益，更看重社會效益，只要不影響養老保險基金一定期限內的需要量，可適當展期，并且由借款者承擔展期的利息。這樣既降低了由于就業困難或就業處境不佳等原因被迫違約的違約率，又保證了養老保險基金的高收益率。另一方面，對于那些缺少信用的借款者，通過約束機制的建立使其不得不還款。將借款者的還款額及還款期與借款者的養老保險賬戶結合，對于惡意違約者可從其養老保險賬戶中直接劃出，并不準予以后補繳這部分劃撥款，這將直接影響借款者未來的收益。而養老基金對于個人的作用是保障離退休職工基本生活需要。借款者作為經濟人及風險規避者通過還款與不還款的博弈，自然會選擇還款，從而降低了違約率。這樣既保證了養老基金的安全性又保證了收益性。
三是可以改變政策性目的由商業機構來運作的模式。現在的助學貸款由商業銀行提供，助學貸款是一種信用貸款，既無抵押又無擔保，因此銀行所提供的貸款越多所承擔的風險就越大，所以，銀行寧可冒被罰款的風險也不愿多貸款，所以出現貸款難現象。由養老保險基金提供助學貸款后，可以在一定程度緩解貸款難的問題。
第9篇：商業養老保險范文
在日前結束的上海市政協十屆三次會議上，上海市政協委員、上海市保險同業公會會長、中保康聯人壽保險有限公司董事長何靜芝遞交了《關于上海發展商業性養老年金、健康險的提案》。本報記者昨天（26日）就上海在社會保障體系中應如何發揮商業保險的作用專訪了何靜芝。
《第一財經日報》：您為何會提交這份提案？
何靜芝：現在上海市社保部門經辦的補充性養老保險，事實上應由商業性保險來做，而非政府該背的包袱。
在我國的社會保障體系中，商業保險其實能做很多事。但是對商業保險在社會保障體系中能發揮的作用，實質上認識程度還遠遠不夠。上海是一個老齡化很嚴重的城市，據預測，到2020年上海人口老齡化的比重將達到30％左右，老齡人口將達到460萬。嚴重的人口老齡化問題將導致社會基本養老金支付的巨大壓力，發展商業保險并以此作為社會養老保障體系的重要補充是一種很好的選擇。因此，我才提出發展商業性養老年金、健康險的建議。
《第一財經日報》：您認為商業性保險公司應在社會保障體系中發揮怎樣的作用？
何靜芝：首先應該讓目前由政府部門經辦的補充性養老保險和健康醫療保險回歸到商業化道路，讓商業保險公司來經辦。
基本社會保險是政府行為，有廣覆蓋、低保障的特點。但是，補充性養老保險則應由政府組織推動，如制定相應的政策支持，其運作一定要通過商業化保險公司來進行，將產品設計開發、銷售手段、資金運作等全部納入商業保險的監管體系中。這樣做可以減輕政府不必要的負擔。
《第一財經日報》：政府應該制定相應的政策支持，具體是哪些方面？
何靜芝：解決上海日趨嚴重的老齡化問題是一項涉及方方面面的系統工程，首先要提高企業和個人投保的積極性。這些政策應該包括允許企業參加商業性補充養老年金險，其支出可在稅前列支。事實上，上海地方社保機構在辦理企業年金保險時已經享受了5％~10%幅度內稅前列支的優惠，這個舉措從某種角度說明了上海市政府已經意識到，除了基本養老保險之外，效益好的企業可以采取補充養老保險，為政府減輕負擔。我建議政府有關部門將給予上海地方社保機構的優惠政策同樣運用于商業保險，企業將有更高的積極性按照商業化運作來購買補充保險。
《第一財經日報》：如果由商業性保險公司來運作補充性養老保險的資金，是否可以保證運作效率和效益？
何靜芝：目前，商業保險公司資金運用渠道已經拓寬，但并不是一手做保險，一手運作資金。現在有很多專業的資金運作公司，理論上保險資金運作、資產與負債是可以匹配的，可以將5年期的保單業務配套5年的資金運作安排，20年保單業務的配套20年的資金運作安排，不會有現金流的風險。商業性保險公司可以進行穩定經營，保證養老金的給付。
商業化的公司完全按照市場化的方式進行，而且有相應的監管體系，哪些能做、哪些不能做都很明確。最近，監管部門也在探討保險資金運作方式，提出保險資金可以在基礎設施方面進行投資。
《第一財經日報》：您認為，目前的保險資金監管體系是否完善？
